أحد مساوئ الإنترنت هو نشر المعلومات المضللة. وقد أدى ذلك بالبعض إلى الاعتقاد بأن المواطنين الأمريكيين لا يمكنهم فتح حسابات مصرفية خارجية وحسابات استثمار وأنواع أخرى من الموارد المالية والاحتفاظ بها. هذا ليس هو الحال.
بينما تغيرت بعض الأشياء على مر السنين ، فإن الحقيقة هي أن مواطني الولايات المتحدة أحرار في فتح حسابات خارج حدود البلاد. فيما يلي بعض المعلومات الضرورية حول هذا النوع من الإستراتيجيات المالية وما قد تعنيه بالنسبة لك.
ما الذي يؤهل كحساب مصرفي خارجي؟
الحساب المصرفي الخارجي هو أي حساب مالي قائم في بلد خارج البلد الذي تحمل فيه الجنسية. في حالة وجود مواطن أمريكي ، يعني هذا إنشاء والحفاظ على شيك ، أو وديعة لأجل ، أو مدخرات ، أو استثمار ، أو أي نوع آخر من الحسابات المالية مع بنك مقره ويعمل خارج نطاق الولاية القضائية للولايات المتحدة.
تعتبر الحسابات المصرفية الخارجية أحيانًا مقاطعة الأثرياء وحدهم. الحقيقة هي أن البنوك الخارجية غالبًا ما ترحب بالعملاء الذين قد يتعرفون بسهولة على أنهم من الطبقة المتوسطة من حيث الوضع الاقتصادي. هذا جعلها جذابة بشكل متزايد للأشخاص الذين يسعون لبناء احتياطيات مالية للمستقبل.
أسباب رغبتك في الحصول على حساب خارجي
لماذا تفتح حسابًا مصرفيًا خارجيًا بينما يمكنك أن تختار من الحسابات المحلية؟ هناك أسباب تجعل اختيار زيادة حساباتك المحلية بحسابات خارجية أمرًا منطقيًا للغاية.
على سبيل المثال ، قد تنطبق معدلات الفائدة الأعلى على الحسابات الجارية والادخار والودائع لأجل الموجودة في دولة أخرى. عندما تكون الخطة هي السماح للأموال بالبقاء في تلك الحسابات ومشاهدة الأرصدة تنمو بمرور الوقت ، يمكنك التمتع بعائد أكبر على الأموال المودعة.
كيف يمكن أن يفيدك الدخل من الفوائد؟ إذا كنت تفكر في التقاعد في دولة تكون فيها تكلفة المعيشة أقل ، وسيسمح لك معاشك التقاعدي وصناديق التقاعد الأخرى بالعيش بشكل أكثر راحة ، فمن المنطقي استخدام الحسابات الخارجية. قد تجد أيضًا أنه من الأسهل شراء منزل في هذا الموقع الخارجي إذا كنت قد أنشأت حسابات مصرفية أو استثمارية.
فهم دور قانون الامتثال الضريبي للحسابات الخارجية وكيفية تطبيقه على مواطني الولايات المتحدة
أين تثار الشائعات حول عدم تمكن المواطنين الأمريكيين من الحصول على حسابات خارجية؟ يرجع أحد المصادر المحتملة إلى سوء فهم ما يُعرف بقانون الامتثال الضريبي للحسابات الخارجية ، المعروف باسم قانون الامتثال الضريبي للحسابات الخارجية. عندما تم تمرير قانون الامتثال الضريبي للحسابات الخارجية كجزء من قانون HIRE ، ادعى العديد من الخبراء الماليين أن الهدف الكامل من القانون الجديد هو منع المواطنين من إنشاء حسابات خارجية. في الواقع ، لم يكن هذا هو الهدف.
بالنسبة للأفراد ، ما أنشأه قانون الامتثال الضريبي للحسابات الخارجية هو ضرورة تقديم المستندات التي تتحقق من وجود الحسابات وتدوين أي فائدة مكتسبة في بعض الحالات. على الرغم مما لا يزال يصر عليه البعض ، فإن قانون الامتثال الضريبي للحسابات الخارجية لا يعني تلقائيًا أنه يتم تقييم أي ضريبة.
إذا كنت بحاجة إلى تقديم ملف إلى مصلحة الضرائب الأمريكية ، فإن مفتاح الفهم هو مراقبة أرصدة حسابك الخارجي. إذا كان الإجمالي التراكمي للأرصدة الخارجية الخاصة بك يفي أو يتجاوز 10,000 دولار أمريكي في أي وقت خلال السنة الضريبية ، فستحتاج إلى الإبلاغ عن النشاط باستخدام النموذج 114 FBAR أو تقرير الحساب المصرفي الأجنبي.
تذكر أن الرصيد التراكمي لا يجب أن يظل أعلى من رقم 10,000 دولار أمريكي لأي فترة زمنية. إذا حدث ذلك في يوم واحد خلال السنة الضريبية ، فستحتاج إلى تقديم التقرير. حتى ذلك الحين ، هذا لا يعني أنك ستدين بأي ضرائب على أرصدة الحسابات هذه. في كثير من الحالات ، سيتم تعويض أي شيء قد تكون مدينًا به من خلال الائتمان الضريبي الأجنبي ، على افتراض أنك تفي بمؤهلات استلام الائتمان.
ماذا عن حسابات الاستثمار الخارجية؟ هل يعملون نفس الشيء؟
ينطبق نفس المبدأ العام على حسابات الاستثمار. إذا وصلوا إلى قيمة محددة ، فهناك حاجة لإبلاغ مصلحة الضرائب الأمريكية بالنشاط. وذلك لأن بعض حسابات الاستثمار ، وخاصة تلك المصنفة على أنها حسابات تقاعد أجنبية ، يمكن اعتبارها حسابات مانح أجنبي.
اعتمادًا على طبيعة الحساب ، قد يكون من الضروري تقديم نموذج IRS 3520. الاسم الصحيح للتقرير هو الإرجاع السنوي لتقرير المعاملات مع الصناديق الأجنبية واستلام هدايا أجنبية معينة. قد يكون من الضروري أيضًا تقديم نموذج IRS 3520-A أو الإرجاع السنوي للمعلومات للصندوق الأجنبي لدى مالك أمريكي.
لا تدع إضافة نموذج أو نموذجين آخر يثبط عزيمتك عن فتح حسابات خارجية. أشكال الضرائب نفسها ليست شاقة كما توحي الأسماء. علاوة على ذلك ، ستسعد المؤسسات التي توجد بها الأموال بمساعدتك في تجميع البيانات اللازمة لملء النماذج بدقة.
عقوبات عدم تقديم نماذج مصلحة الضرائب المناسبة
إذا كنت مطالبًا بتقديم أي من النماذج المذكورة أعلاه ، فتأكد من إكمالها بشكل صحيح. من خلال عدم ملء النماذج أو حذف المعلومات المطلوبة ، فإنك تخاطر بتقييم عقوبة.
اعتمادًا على الخطأ أو الحذف ، يمكن أن تصل هذه العقوبات إلى 35٪ من الأموال المعنية. قد يكون لديك أيضًا امتيازات مفروضة على راتبك المحلي أو خصومات أمرت بها المحكمة من حساباتك المصرفية المحلية.
الحسابات المصرفية الخارجية والامتثال لقانون الامتثال الضريبي للحسابات الخارجية
مع إقرار قانون الامتثال الضريبي للحسابات الخارجية ، كانت هناك تكهنات بأن البنوك الخارجية ستتوقف عن التعامل مع المواطنين الأمريكيين. قررت بعض البنوك رفض أي مودعين أمريكيين جدد بينما حثت المودعين الحاليين على إيجاد منازل جديدة لحساباتهم. ومع ذلك ، اختارت البنوك الخارجية في العديد من الدول تعديل تقاريرها ودعم العملاء بحيث تتوافق تمامًا مع قانون الامتثال الضريبي للحسابات الخارجية.
ماذا يعني هذا بالنسبة لك كشخص لديه حسابات خارجية؟ هذا يعني أنه قد يكون لديك نموذج أو نموذجان آخر لملئه عند بدء موسم الضرائب. لدى البنك الخارجي حيث توجد حساباتك آليات قائمة لمساعدتك في معرفة ما إذا كان ملء النموذج ضروريًا. يمكنك أن تتوقع نفس المستوى من الدعم على كل جبهة أخرى.
هل يجب عليك فتح حساب مصرفي خارجي؟
يواصل المواطنون الأمريكيون التمتع بفوائد فتح الحسابات المصرفية الخارجية بشكل قانوني. إذا كنت تبحث عن خيارات لتنمية محفظتك المالية ، تظل الحسابات الخارجية خيارًا رائعًا. اعتبر هذا طريقة أخرى لبناء الثروة والتمتع بمزيد من الأمان في السنوات القادمة.
