L’un des inconvénients d’Internet est la diffusion de fausses informations. Cela a amené certains à croire que les citoyens américains ne peuvent pas ouvrir et conserver des comptes bancaires offshore, des comptes d’investissement et d’autres types de ressources financières. Ce n'est pas le cas.
Même si certaines choses ont changé au fil des années, la vérité est que les citoyens américains sont libres d'ouvrir des comptes en dehors des frontières du pays. Voici quelques informations nécessaires sur ce type de stratégie financière et ce que cela pourrait signifier pour vous.
Qu'est-ce qu'un compte bancaire offshore ?
Un compte bancaire offshore est tout compte financier basé dans un pays autre que celui dont vous détenez la citoyenneté. Dans le cas d'un citoyen américain, cela signifie établir et maintenir un compte courant, un dépôt à terme, un compte d'épargne, d'investissement ou tout autre type de compte financier auprès d'une banque basée et opérant en dehors de la juridiction des États-Unis.
Les comptes bancaires offshore sont parfois considérés comme l’apanage des riches. La vérité est que les banques offshore accueillent souvent des clients qui s’identifieraient plus facilement comme appartenant à la classe moyenne en termes de statut économique. Cela les rend de plus en plus attrayants pour les personnes qui cherchent à constituer des réserves financières pour l’avenir.
Raisons pour lesquelles vous voudriez un compte offshore
Pourquoi ouvrir un compte bancaire offshore quand vous pouvez avoir le choix entre des comptes nationaux ? Il y a des raisons pour lesquelles choisir d’augmenter vos comptes nationaux avec des comptes offshore est tout à fait logique.
Par exemple, des taux d’intérêt plus élevés peuvent s’appliquer aux comptes chèques, d’épargne et de dépôt à terme basés dans un autre pays. Lorsque le plan consiste à laisser l’argent rester sur ces comptes et à voir les soldes croître au fil du temps, vous pourriez bénéficier d’un meilleur rendement sur les fonds déposés.
Comment des revenus d’intérêts plus élevés pourraient-ils vous être utiles ? Si vous envisagez de prendre votre retraite dans un pays où le coût de la vie est plus bas et où votre pension et vos autres fonds de retraite vous permettraient de vivre plus confortablement, il est logique d'utiliser des comptes offshore. Il vous sera peut-être également plus facile d’acheter une maison dans cet endroit offshore si vous avez ouvert des comptes bancaires ou d’investissement.
Comprendre le rôle de la FATCA et comment elle s'applique aux citoyens américains
D’où viennent les rumeurs selon lesquelles les citoyens américains ne pourraient pas avoir de comptes à l’étranger ? Une source possible est due à une mauvaise compréhension de ce que l’on appelle le Foreign Account Tax Compliance Act, mieux connu sous le nom de FATCA. Lorsque la FATCA a été adoptée dans le cadre de la loi HIRE, plusieurs experts financiers ont affirmé que l'objectif de la nouvelle loi était d'empêcher les citoyens d'ouvrir des comptes à l'étranger. En fait, ce n’était pas le sujet.
Pour les particuliers, ce que FATCA a établi, c'est la nécessité de déposer des documents qui vérifient l'existence des comptes et notent les intérêts gagnés dans certains cas. Malgré ce que certains insistent encore, FATCA ne signifie pas automatiquement qu’une taxe soit imposée.
Si vous devez déposer une déclaration auprès de l'IRS, la clé pour comprendre est de surveiller les soldes de vos comptes offshore. Si le total cumulé de vos soldes offshore atteint ou dépasse 10,000 114 USD à tout moment au cours de l'année fiscale, vous devrez déclarer l'activité avec le formulaire XNUMX FBAR ou le rapport de compte bancaire étranger.
N'oubliez pas que le solde cumulé ne doit pas nécessairement rester supérieur au chiffre de 10,000 XNUMX USD pendant une période prolongée. Si cela devait se produire un seul jour au cours de l’année fiscale, vous devrez produire la déclaration. Même dans ce cas, cela ne signifie pas que vous devrez payer des impôts sur les soldes de ces comptes. Dans de nombreux cas, tout ce que vous pourriez devoir sera compensé par le crédit pour impôt étranger, en supposant que vous remplissez les conditions requises pour bénéficier du crédit.
Qu’en est-il des comptes d’investissement offshore ? Fonctionnent-ils de la même manière ?
Le même principe général s’applique aux comptes de placement. S’ils atteignent une valeur spécifique, il est alors nécessaire de signaler l’activité à l’IRS. En effet, certains comptes de placement, notamment ceux classés comme comptes de retraite étrangers, peuvent être considérés comme des comptes de donateurs étrangers.
Depending on the nature of the account, it may be necessary to file IRS Form 3520. The report’s proper name is the Annual Return to Report Transactions with Foreign Trusts and Receipt of Certain Foreign Gifts. It may also be necessary to file IRS Form 3520-A or the Annual Information Return of Foreign Trust with a US Owner.
Ne laissez pas l'ajout d'un ou deux autres formulaires vous décourager d'ouvrir des comptes offshore. Les formulaires fiscaux eux-mêmes ne sont pas aussi intimidants que leurs noms le suggèrent. De plus, les institutions où sont basés les fonds se feront un plaisir de vous aider à rassembler les données nécessaires pour remplir les formulaires avec précision.
Pénalités pour défaut de dépôt des formulaires IRS appropriés
Si vous devez remplir l’un des formulaires mentionnés ci-dessus, assurez-vous qu’il est correctement rempli. En ne remplissant pas les formulaires ou en omettant les informations requises, vous courez le risque de vous voir imposer une pénalité.
En fonction de l'erreur ou de l'omission, ces pénalités pourraient atteindre 35 % des fonds impliqués. Vous pourriez également avoir des privilèges placés sur votre salaire national ou des déductions ordonnées par le tribunal sur vos comptes bancaires nationaux.
Comptes bancaires offshore et conformité FATCA
Avec l’adoption de la FATCA, des spéculations ont circulé selon lesquelles les banques offshore cesseraient de faire affaire avec les citoyens américains. Quelques banques ont décidé de refuser tout nouveau déposant américain tout en exhortant les déposants actuels à trouver de nouveaux logements pour leurs comptes. Cependant, les banques offshore de nombreux pays ont choisi d'ajuster leurs rapports et leur service client pour être pleinement conformes à la FATCA.
Qu’est-ce que cela signifie pour vous en tant que personne possédant des comptes à l’étranger ? Cela signifie que vous aurez peut-être un ou deux autres formulaires à remplir lorsque la saison des impôts approchera. La banque offshore où résident vos comptes a mis en place des mécanismes pour vous aider à savoir si le dépôt du formulaire est nécessaire. Vous pouvez vous attendre au même niveau de soutien sur tous les autres fronts.
Devriez-vous ouvrir un compte bancaire offshore ?
Les citoyens américains continuent de bénéficier des avantages de l’ouverture légale de comptes bancaires offshore. Si vous recherchez des options pour développer votre portefeuille financier, les comptes offshore restent une excellente option. Considérez cela comme un moyen supplémentaire de créer de la richesse et de bénéficier de plus de sécurité dans les années à venir.
