FTX फ्रॉड: न्यू बैंकरप्सी फाइलिंग में और धमाकेदार खुलासे

नई फाइलिंग में झूठ, गबन, अक्षमता, और धोखाधड़ी के कई उदाहरण कुछ ऐसे विषय हैं जिन पर चर्चा की गई है। 

"कॉर्पोरेट नियंत्रण की पूर्ण विफलता"

एफटीएक्स के पूर्व सीईओ सैम बैंकमैन-फ्राइड और उनके साथियों के लिए हालात बद से बदतर होते जा रहे हैं। 

एक गुरुवार दिवालियापन दाखिल नए एफटीएक्स के सीईओ जॉन जे रे III ने अपने पिछले सीईओ सैम बैंकमैन-फ्राइड के तहत अब दिवालिया क्रिप्टो एक्सचेंज में होने वाली नापाक गतिविधियों पर नई रोशनी डाली है। रे दिवालियापन पुनर्गठन व्यवसाय के 40 साल के अनुभवी हैं, जिसमें 2001 में एनरॉन के विघटन की निगरानी शामिल है।

30-पृष्ठ के दस्तावेज़ में, रे ने एफटीएक्स पर खराब रिकॉर्ड-कीपिंग, धोखाधड़ी और कदाचार के कई उदाहरणों का खुलासा किया। अपने शुरुआती बयान में, उन्होंने कंपनी की समग्र स्थिति पर असम्बद्ध शब्दों में टिप्पणी करते हुए कहा, "मैंने अपने करियर में कभी भी कॉर्पोरेट की इतनी पूर्ण विफलता नहीं देखी। नियंत्रण और भरोसेमंद वित्तीय जानकारी का ऐसा पूर्ण अभाव जैसा कि यहां हुआ। 

एफटीएक्स और इसकी संबद्ध कंपनियों के बाद रे ने बैंकमैन-फ्राइड से पदभार संभाला अध्याय 11 स्वैच्छिक दिवालियापन के लिए दायर किया गया 11 नवंबर को। अपने अनुभव के बावजूद, रे ने यह स्पष्ट कर दिया कि उन्होंने कभी भी किसी कंपनी को FTX जैसी खराब स्थिति में नहीं देखा। "समझौता किए गए सिस्टम की अखंडता और विदेशों में दोषपूर्ण विनियामक निरीक्षण से, अनुभवहीन, अपरिष्कृत और संभावित रूप से समझौता किए गए व्यक्तियों के एक बहुत छोटे समूह के हाथों में नियंत्रण की एकाग्रता के लिए, यह स्थिति अभूतपूर्व है," उन्होंने लिखा।  

बैंकमैन-फ्राइड और एफटीएक्स के वरिष्ठ अधिकारी निषाद सिंह और रेयान सालमे को दिए गए ऋण से संबंधित दस्तावेजों के सबसे हानिकारक खुलासे में से एक है। रे के अनुसार, एफटीएक्स-संबद्ध ट्रेडिंग फर्म अल्मेडा रिसर्च ने बैंकमैन-फ्राइड और उनकी शेल कंपनी पेपर बर्ड इंक को कुल $3.3 बिलियन का भुगतान किया, साथ ही सिंह को $543 मिलियन और सालमे को $55 मिलियन का भुगतान किया। 

अन्य धमाकेदार खुलासे में बहीखाता पद्धति के प्रति FTX का लापरवाह दृष्टिकोण शामिल है। दस्तावेज़ में दावा किया गया है कि एफटीएक्स डिजिटल एसेट होल्डिंग्स के लिए उचित खाता रिकॉर्ड और सुरक्षा प्रक्रियाओं को रखने में विफल रहा, जिसके कारण अंततः दिवालिएपन की घोषणा के तुरंत बाद एक्सचेंज पर उपयोगकर्ता जमा को $ 372 मिलियन के लिए हैक किया गया।

FTX की क्रिप्टो होल्डिंग्स के मूल्य में विसंगति भी ध्यान देने योग्य है। ए फाइनेंशियल टाइम्स लेख 12 नवंबर से रिपोर्ट की गई कि एक लीक हुई FTX बैलेंस शीट ने फर्म की क्रिप्टो संपत्ति का मूल्य लगभग 5.5 बिलियन डॉलर कर दिया। दूसरी ओर, रे ने कंपनी की क्रिप्टो होल्डिंग्स का "उचित मूल्य" केवल $659,000 आँका। अन्य अस्वीकार्य प्रबंधन प्रथाओं में गोपनीय निजी कुंजियों और गंभीर रूप से संवेदनशील डेटा तक पहुँचने के लिए एक असुरक्षित समूह ईमेल खाते का उपयोग करना शामिल है।

रे ने यह भी खुलासा किया कि एफटीएक्स के पास एफटीएक्स और उसके सहयोगियों के लिए काम करने वाले सभी कर्मचारियों की पूरी सूची नहीं है। उन्होंने यह भी खुलासा किया कि कंपनी के खराब रिकॉर्ड-कीपिंग का एक कारण यह था कि अधिकांश व्यक्तिगत संचार छोटी अवधि के बाद संदेशों को ऑटो-डिलीट करने के लिए सेट किए गए एप्लिकेशन पर आयोजित किए गए थे, एक अभ्यास जिसे बैंकमैन-फ्राइड ने कथित तौर पर प्रोत्साहित किया था। 

कहीं और, रे ने बताया कि एफटीएक्स समूह के कॉर्पोरेट फंड का उपयोग अक्सर कर्मचारियों और सलाहकारों के लिए घरों और अन्य व्यक्तिगत वस्तुओं को खरीदने के लिए किया जाता था और एफटीएक्स ने गुप्त रूप से अल्मेडा रिसर्च को एफटीएक्स पर परिसमापन से छूट दी थी, जहां एक सामान्य उपयोगकर्ता की स्थिति बंद हो जाएगी। . जोखिम प्रबंधन के लिए यह अवहेलना आंशिक रूप से यह समझाने में मदद कर सकती है कि अल्मेडा ने अपनी व्यापारिक रणनीतियों में इतना पैसा कैसे खो दिया।  

आज की दिवालियापन फाइलिंग ने FTX के भीतर कदाचार के कई उदाहरणों को उजागर किया है, लेकिन यह संभवतः संपूर्ण नहीं है। जैसे-जैसे एफटीएक्स का दिवालिएपन का मामला आगे बढ़ेगा, कंपनी के कपटपूर्ण व्यवहार को कवर करने वाली अधिक जानकारी सामने आने की संभावना है। इसके अतिरिक्त, जैसा कि रे ने "श्री सैमुअल बैंकमैन-फ्राइड के खिलाफ दावों की व्यापक, पारदर्शी और जानबूझकर जांच" के लिए कहा है, यह संभव है कि पूर्व एफटीएक्स सीईओ भविष्य में भी अपनी कानूनी लड़ाई का सामना कर सकते हैं। 

प्रकटीकरण: इस लेख को लिखने के समय, लेखक के पास ETH, BTC और कई अन्य क्रिप्टो संपत्तियां थीं।