インターネットの欠点の XNUMX つは、誤った情報の拡散です。 そのため、米国市民はオフショア銀行口座、投資口座、およびその他の種類の金融資産を開設および維持できないと考える人もいます。 そうではありません。
何年にもわたっていくつかのことが変わってきましたが、真実は、米国市民は国の国境の外で自由に口座を開設できるということです. このタイプの財務戦略と、それがあなたにとって何を意味するかについて、いくつかの必要な情報を以下に示します。
オフショア銀行口座の資格は何ですか?
オフショア銀行口座とは、市民権を保持している国以外の国にある金融口座です。 米国市民の場合、これは、米国の管轄外に拠点を置いて運営されている銀行で、当座預金、定期預金、貯蓄、投資、またはその他の種類の金融口座を確立して維持することを意味します。
オフショア銀行口座は、富裕層だけのものと見なされることがあります。 真実は、オフショア銀行は、経済的地位の点で中流階級であると容易に認識できる顧客を歓迎することが多いということです。 そのため、将来に向けて資金を蓄えようとしている人々にとって、ますます魅力的になっています。
オフショア口座が必要な理由
国内口座を選択できるのに、なぜオフショア銀行口座を開設するのでしょうか? 国内のアカウントをオフショアのアカウントで増強することを選択することが非常に理にかなっている理由があります。
たとえば、他の国に拠点を置く当座預金口座、普通預金口座、および定期預金口座には、より高い金利が適用される場合があります。 これらの口座にお金を残し、時間の経過とともに残高が増加するのを監視することを計画している場合、入金された資金からより多くの利益を享受できます。
利息収入が増えると、どのようなメリットがありますか? 生活費が安い国で退職することを考えていて、年金やその他の退職金でより快適に生活できるようになる場合は、オフショア口座を利用するのが理にかなっています. また、銀行口座や投資口座を開設している場合は、オフショアの場所で家を購入する方が簡単な場合もあります。
FATCA の役割とそれが米国市民にどのように適用されるかを理解する
米国市民がオフショア口座を持つことができないという噂はどこから出てきたのですか? 考えられる原因の XNUMX つは、FATCA としてよく知られている、外国口座税コンプライアンス法として知られているものの誤解によるものです。 FATCA が HIRE 法の一部として可決されたとき、何人かの金融専門家は、新しい法の要点は、市民がオフショア口座を開設するのを防ぐことであると主張しました。 実際、それは重要ではありませんでした。
個人の場合、FATCA が確立したのは、口座の存在を確認し、場合によっては得られた利子を記録する書類を提出する必要があるということです。 いまだに主張する人もいますが、FATCA は自動的に税金が課されることを意味するものではありません。
IRS に提出する必要がある場合、理解の鍵はオフショア口座の残高を監視することです。 オフショア残高の累計が課税年度中にいつでも 10,000 米ドル以上になった場合は、フォーム 114 FBAR または外国銀行口座レポートで活動を報告する必要があります。
累積残高は、USD $10,000 を超える状態が続く必要はありません。 課税年度中に XNUMX 日でも発生した場合は、レポートを提出する必要があります。 それでも、それはあなたがそれらの口座残高に税金を支払う義務があるという意味ではありません. 多くの場合、外国税額控除を受けるための資格を満たしていると仮定すると、外国税額控除によって負っているものはすべて相殺されます。
オフショア投資口座はどうですか? 同じように機能しますか?
同じ一般原則が投資口座にも当てはまります。 それらが特定の値に達した場合、その活動を IRS に報告する必要があります。 これは、一部の投資口座、特に外国の退職金口座として分類されるものは、外国の助成金口座と見なされる可能性があるためです。
口座の性質によっては、IRS フォーム 3520 を提出する必要がある場合があります。レポートの正式名称は、外国信託との取引および特定の外国贈答品の受領を報告するための年次報告書です。 また、IRS フォーム 3520-A または外国信託の年次情報申告書を米国所有者に提出する必要がある場合もあります。
XNUMX つまたは XNUMX つのフォームを追加することで、オフショア口座の開設を思いとどまらせないでください。 納税フォーム自体は、名前が示すほど難しいものではありません。 さらに、資金が基づいている機関は、フォームに正確に記入するために必要なデータを収集するのを喜んでお手伝いします.
適切な IRS フォームを提出しなかった場合の罰則
上記のフォームのいずれかを提出する必要がある場合は、それらが正しく記入されていることを確認してください。 フォームを提出しなかったり、必要な情報を省略したりすると、ペナルティが課せられるリスクがあります。
エラーや脱落に応じて、これらのペナルティは関連する資金の 35% にもなる可能性があります。 また、国内の給与に抵当権が設定されている場合や、国内の銀行口座から裁判所命令で差し引かれている場合もあります。
オフショア銀行口座とFATCAコンプライアンス
FATCA の通過により、オフショア銀行が米国市民との取引を停止するという憶測が飛び交いました。 いくつかの銀行は、現在の預金者に口座の新しい家を見つけるよう促しながら、新しい米国の預金者を拒否することを決定しました. しかし、多くの国のオフショア銀行は、FATCA に完全に準拠するように報告と顧客サポートを調整することを選択しました。
これは、オフショア口座を持っているあなたにとって何を意味しますか? これは、納税時期が近づくと、別のフォームに記入する必要があることを意味します。 アカウントが存在するオフショア銀行には、フォームの提出が必要かどうかを知るのに役立つメカニズムがあります。 他のすべての面で同じレベルのサポートが期待できます。
オフショア銀行口座を開設する必要がありますか?
米国市民は、合法的にオフショア銀行口座を開設するメリットを享受し続けています。 金融ポートフォリオを拡大するためのオプションを探している場合、オフショア口座は引き続き優れたオプションです。 これは、富を築き、今後数年間でより多くの安全を享受するためのもうXNUMXつの方法と考えてください.
