인터넷의 단점 중 하나는 잘못된 정보가 유포된다는 점입니다. 이로 인해 일부 사람들은 미국 시민이 해외 은행 계좌, 투자 계좌 및 기타 유형의 금융 자원을 개설하고 유지할 수 없다고 믿게 되었습니다. 그렇지 않습니다.
수년에 걸쳐 몇 가지 사항이 변경되었지만 사실은 미국 시민이 국경 밖에서 자유롭게 계좌를 개설할 수 있다는 것입니다. 다음은 이러한 유형의 재무 전략과 이것이 귀하에게 의미하는 바에 대한 몇 가지 필수 정보입니다.
역외 은행 계좌의 자격은 무엇입니까?
역외 은행 계좌는 귀하가 시민권을 보유하고 있는 국가 이외의 국가에 기반을 둔 금융 계좌입니다. 미국 시민의 경우 이는 미국 관할권 외부에 기반을 두고 운영되는 은행에 수표, 정기 예금, 저축, 투자 또는 기타 유형의 금융 계좌를 개설하고 유지하는 것을 의미합니다.
해외 은행 계좌는 때때로 부유층만의 영역으로 간주됩니다. 진실은 역외 은행이 종종 경제적 지위 측면에서 중산층으로 더 쉽게 식별되는 고객을 환영한다는 것입니다. 이로 인해 미래를 위해 재정적 준비금을 쌓으려는 사람들에게 이 상품이 점점 더 매력적으로 다가왔습니다.
해외 계좌를 원하는 이유
국내 계좌를 선택할 수 있는데 왜 해외 은행 계좌를 개설합니까? 국내 계정을 해외 계정으로 늘리는 것이 합리적인 이유가 있습니다.
예를 들어, 다른 국가에 소재한 당좌 예금, 저축, 정기 예금 계좌에는 더 높은 이자율이 적용될 수 있습니다. 계획이 해당 계좌에 자금을 유지하고 시간이 지남에 따라 잔액이 늘어나는 것을 지켜보는 것이라면 예치된 자금에 대해 더 큰 수익을 누릴 수 있습니다.
더 많은 이자소득이 당신에게 어떻게 도움이 될까요? 생활비가 더 저렴하고 연금 및 기타 퇴직 자금을 통해 보다 편안하게 생활할 수 있는 국가에서 은퇴를 생각하고 있다면 해외 계좌를 활용하는 것이 합리적입니다. 또한 은행 계좌나 투자 계좌를 개설해 둔 경우 해당 해외 지역에서 주택을 구매하는 것이 더 쉬울 수도 있습니다.
FATCA의 역할 이해 및 미국 시민에게 적용되는 방법
미국 시민이 해외 계좌를 가질 수 없다는 소문은 어디서 발생합니까? 한 가지 가능한 원인은 FATCA로 더 잘 알려진 해외 계좌 세금 준수법(Foreign Account Tax Compliance Act)을 오해했기 때문입니다. FATCA가 HIRE법의 일부로 통과되었을 때 몇몇 금융 전문가들은 새 법의 전체 요점이 시민들이 해외 계좌를 개설하는 것을 방지하는 것이라고 주장했습니다. 사실 그게 요점이 아니었어요.
개인의 경우 FATCA가 확립한 것은 계좌의 존재를 확인하고 어떤 경우에는 이자를 기록하는 서류를 제출해야 한다는 것입니다. 일부 사람들의 주장에도 불구하고 FATCA는 자동으로 세금이 부과된다는 의미는 아닙니다.
IRS에 제출해야 하는 경우 이해의 핵심은 해외 계좌 잔액을 모니터링하는 것입니다. 해외 잔액의 누적 총액이 과세 연도 중 언제든지 USD $10,000를 초과하는 경우 양식 114 FBAR 또는 외국 은행 계좌 보고서를 사용하여 해당 활동을 보고해야 합니다.
누적 잔액이 일정 기간 동안 USD $10,000 수치 이상으로 유지될 필요는 없다는 점을 기억하십시오. 그러한 일이 과세연도 중 단 하루에 발생한다면 보고서를 제출해야 합니다. 그렇다고 해서 해당 계좌 잔액에 대해 세금을 납부해야 한다는 의미는 아닙니다. 많은 경우, 귀하가 세액공제를 받을 수 있는 자격을 충족한다는 가정 하에 귀하가 납부해야 할 모든 금액은 외국 세금 공제로 상쇄됩니다.
해외 투자 계좌는 어떻습니까? 그들은 동일하게 작동합니까?
투자 계정에도 동일한 일반 원칙이 적용됩니다. 특정 가치에 도달하면 해당 활동을 IRS에 보고해야 합니다. 이는 일부 투자 계좌, 특히 해외 퇴직 계좌로 분류된 계좌가 외국 양도자 계좌로 간주될 수 있기 때문입니다.
Depending on the nature of the account, it may be necessary to file IRS Form 3520. The report’s proper name is the Annual Return to Report Transactions with Foreign Trusts and Receipt of Certain Foreign Gifts. It may also be necessary to file IRS Form 3520-A or the Annual Information Return of Foreign Trust with a US Owner.
다른 양식을 추가한다고 해서 해외 계좌 개설을 방해하지 마십시오. 세금 양식 자체는 이름에서 알 수 있듯이 어렵지 않습니다. 또한 자금이 기반을 둔 기관에서는 귀하가 양식을 정확하게 작성하는 데 필요한 데이터를 수집하는 데 기꺼이 도움을 드릴 것입니다.
적절한 IRS 양식을 제출하지 않은 경우의 처벌
위에 언급된 양식을 제출해야 하는 경우 해당 양식이 올바르게 작성되었는지 확인하십시오. 양식을 제출하지 않거나 필수 정보를 누락하면 처벌을 받을 위험이 있습니다.
오류나 누락에 따라 이러한 벌금은 관련 자금의 최대 35%까지 부과될 수 있습니다. 또한 국내 급여에 대한 유치권을 설정하거나 국내 은행 계좌에서 법원 명령에 따라 공제할 수도 있습니다.
역외 은행 계좌 및 FATCA 규정 준수
FATCA가 통과되면서 역외 은행이 미국 시민과의 거래를 중단할 것이라는 추측이 있었습니다. 몇몇 은행은 현재 예금자들에게 자신의 계좌에 대한 새로운 주택을 찾도록 촉구하면서 새로운 미국 예금자를 거부하기로 결정했습니다. 그러나 많은 국가의 역외 은행은 FATCA를 완전히 준수하도록 보고 및 고객 지원을 조정하기로 결정했습니다.
해외 계좌를 갖고 있는 사람에게 이는 무엇을 의미합니까? 이는 세금 시즌이 시작될 때 작성해야 할 양식이 한두 개 더 있을 수 있음을 의미합니다. 귀하의 계좌가 위치한 역외 은행에는 양식 제출이 필요한지 여부를 알 수 있는 메커니즘이 마련되어 있습니다. 다른 모든 측면에서 동일한 수준의 지원을 기대할 수 있습니다.
역외 은행 계좌를 개설해야합니까?
미국 시민은 합법적으로 해외 은행 계좌를 개설하는 혜택을 계속 누리고 있습니다. 금융 포트폴리오를 확장할 수 있는 옵션을 찾고 있다면 해외 계좌는 여전히 훌륭한 옵션입니다. 이것을 앞으로 몇 년 동안 부를 쌓고 더 많은 보안을 누릴 수 있는 또 다른 방법으로 생각하십시오.
