Inteligentne inwestowanie wymaga dobrej wiedzy na temat szerszych konsekwencji podatkowych Twoich zainteresowań. Wkraczając w nowy rok podatkowy 2020/2021, być może rozważasz różne dostępne dla Ciebie propozycje, dlatego wydaje się, że nadszedł czas, aby podsumować sposoby, w jakie instrumenty inwestycyjne są traktowani przez system podatkowy.
Efektywność podatkowa może pomóc zarówno w maksymalizacji zysków, jak i zmniejszeniu narażenia na ryzyko.
Jest oczywiste, że Twoja sytuacja finansowa i cele majątkowe będą decydować, które zachęty podatkowe będą dla Ciebie najbardziej atrakcyjne.
Jeśli znajdujesz się w przedziale 40% podatku dochodowego i jesteś osobą o wyższych dochodach, wszelkie sposoby inwestowania, które obniżą Twój podatek dochodowy, mogą być dla Ciebie najważniejsze.
A może zbliżasz się do późniejszego życia i poważnie rozważasz opcje transferu majątku. Twoją główną troską może być możliwość przekazania ciężko zarobionego majątku bliskim, przy jednoczesnej minimalizacji kwoty utraconej w wyniku podatku od spadków.
Inna częsta motywacja do poszukiwania większej efektywności podatkowej pojawia się w przypadku pomyślnego zakończenia lub realizacji inwestycji.
Inwestorzy mogą szukać sposobów odroczenia spłaty lub uzyskania ulgi w związku ze zbliżającą się ustawą o podatku od zysków kapitałowych.
Ponadto duża suma kapitału stwarza szansę na wygenerowanie dochodu dla Twojego portfela. Kluczowe znaczenie ma takie postępowanie, przy jednoczesnym zachowaniu efektywności podatkowej. Zachęty podatkowe mogą być bardzo atrakcyjne w przypadku niektórych instrumentów inwestycji kapitałowych.
Niezależnie od tego, z jakiego powodu szukasz większej efektywności podatkowej swoich inwestycji, masz do dyspozycji wiele opcji, a poniżej znajdziesz krótkie wprowadzenie do niektórych z najpopularniejszych.
Indywidualne konta oszczędnościowe (ISA)
Konta ISA umożliwiają oszczędzanie wolne od podatku i są popularne wśród podatników we wszystkich obszarach zamożności. Ani odsetki od środków pieniężnych w ISA, ani dochody/zyski kapitałowe z inwestycji ISA nie podlegają opodatkowaniu.
Najdłużej istniejącymi rodzajami ISA są środki pieniężne oraz akcje i udziały, podczas gdy inne pojawiły się niedawno, w tym „innowacyjne finanseISA „dożywotnie”.
Gotowe ISA generują zwrot z oszczędności poprzez odpowiednią stopę procentową, podczas gdy akcje i udziały ISA są sposobem inwestowania w spółki notowane na giełdzie, fundusze inwestycyjne lub obligacje korporacyjne i rządowe.
Czytaj więcej: ISA: to coś więcej niż tylko oszczędności o niskim oprocentowaniu
Nie ma podatku od zysków kapitałowych, które generują, co czyni je szczególnie atrakcyjnymi dla tych, którzy przekraczają Roczna ulga podatkowa od zysków kapitałowych w wysokości 12,300 XNUMX GBP. Dochód z obligacji jest również wolny od podatku – podobnie jak wszelkie otrzymane dywidendy. Co ważne, takie dywidendy nie mają wpływu na roczną kwotę wolną od podatku (która od kwietnia 2,000 r. wynosiła 2020 GBP).
Innowacyjne Finanse ISA (IFISA) – wprowadzony do rodziny ISA w kwietniu 2016 r. – to rachunek wyposażony w opakowanie podatkowe, które umożliwia inwestorom przechowywanie pożyczek typu peer-to-peer (P2P) i dłużnych papierów wartościowych, jednocześnie uzyskując zwroty wolne od podatku. Rząd Wielkiej Brytanii uruchomił IFISA jako sposób na wzmocnienie i przyspieszenie dynamicznie rozwijającego się brytyjskiego rynku alternatywnych finansów.
Czytaj więcej: 5 pytań, które należy zadać przed inwestycją w IFISA
Istnieje wiele różnych rodzajów inwestycji, do których można uzyskać dostęp za pośrednictwem IFISA. Główne kategorie aktywów, które można posiadać, to pożyczki typu peer-to-peer (P2P) i dłużne papiery wartościowe, takie jak obligacje nieruchomościowe (znane również jako miniobligacje).
Życie ISA ma na celu wsparcie ludzi w zakupie pierwszego domu lub oszczędzaniu na emeryturę.
Umożliwiają one zaoszczędzenie 4,000 funtów rocznie w przypadku osób w wieku od 18 do 50 lat, przy czym rząd dodaje 25% premii do Twoich oszczędności, aż do maksymalnej kwoty 1,000 funtów rocznie.
Roczna ulga ISA od roku podatkowego 2020/21 wynosi 20,000 XNUMX GBP i można ją rozłożyć na wiele kont ISA.
Możesz wypłacić pieniądze z Lifetime ISA bez ponoszenia 25%, jeśli:
- kupując swój pierwszy dom
- w wieku 60 lat lub więcej
- śmiertelnie chory, któremu zostało mniej niż 12 miesięcy życia
Czytaj więcej: Ile ISA możesz mieć?
Inwestycje emerytalne
W następstwie gruntownych reform emerytalnych w Wielkiej Brytanii przeprowadzonych w ciągu ostatniej dekady osoby oszczędzające na emeryturę mogą zazwyczaj wypłacić do 25% swoich funduszy emerytalnych w formie kwoty ryczałtowej wolnej od podatku po ukończeniu 55. roku życia.
Inwestycje emerytalne nie podlegają podatkowi od zysków kapitałowych, natomiast regularnie otrzymywane wypłaty emerytur podlegają podatkowi dochodowemu.
Podlega to standardowej kwocie wolnej od podatku (obecnie 12,500 XNUMX GBP) i odpowiedniej podstawowej, wyższej lub dodatkowej stawce podatku.
Ulgi podatkowe oferowane są od składek emerytalnych na podstawie odpowiedniego poziomu podatku dochodowego.
Na przykład podatnicy o wyższej stawce otrzymują 40% ulgi od swoich składek, co daje składkę w wysokości 1000 funtów, co oznacza rzeczywisty koszt 600 funtów.
Ulga dotycząca własności biznesowej (BPR)
Jest to istotne dla inwestorów zastanawiających się, jak efektywnie przekazać swój majątek bliskim podatkowo. Umożliwia ona przekazanie niektórych inwestycji bez podatku od spadków w przypadku śmierci inwestora, pod warunkiem, że są one własnością co najmniej dwóch lat.
Nie wszystkie inwestycje biznesowe kwalifikują się do BPR. Do takich zaliczają się spółki, które nie są notowane na giełdzie, są częścią rynku AIM lub są spółkami osobowymi. Ponadto ISA, które umożliwiają inwestowanie na rynku AIM, mogą również kwalifikować się do BPR oprócz innych korzyści podatkowych związanych z ISA.
Fundusze kapitału wysokiego ryzyka (VCT)
VCT to spółki notowane na giełdzie, które służą jako narzędzie do inwestowania w zwykle mniejsze, nienotowane na giełdzie spółki.
Prowadzone są przez zarządzającego funduszem i oferują ulgi podatkowe niczym marchewkę, aby zachęcić do wsparcia przedsiębiorstw o podwyższonym ryzyku. Ulga w podatku dochodowym oferowana jest w wysokości 30% w przypadku inwestycji o wartości do 200,000 XNUMX GBP w nowo wyemitowanych VCT. Aby zachować ulgę podatkową, udziały w VCT muszą być przechowywane przez okres do pięciu lat.
Zyski ze sprzedaży udziałów VCT na żadnym etapie nie podlegają opodatkowaniu podatkiem od zysków kapitałowych.
Program inwestycji w przedsiębiorstwa (EIS)
Podobnie jak VCT, EIS zachęca inwestorów do wspierania planów rozwoju ambitnych przedsiębiorstw – korzystając jednocześnie z hojnych ulg i zachęt podatkowych oraz ukierunkowując się na potencjalnie wysokie zyski.
Osoby, które inwestują w firmę kwalifikującą się do EIS, otrzymują obniżkę rocznego podatku dochodowego o wartości 30% wartości ich inwestycji. Można je wykorzystać w roku inwestycji lub przenieść o rok wstecz.
Przy kapitale inwestycyjnym wynoszącym 1 milion funtów na rok podatkowy – lub 2 miliony funtów, jeśli co najmniej połowa jest inwestowana w przedsiębiorstwa „wykorzystujące wiedzę” – korzyści finansowe są znaczne.
EIS oferuje również zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych zysków uzyskanych z akcji posiadanych przez co najmniej trzy lata. Inne korzyści podatkowe obejmują ulgę w stratach w przypadku upadku spółki, w którą zainwestowałeś, oraz odroczenie zysków kapitałowych.
Jest to realizowane, gdy zyski uzyskane ze zbycia dowolnego składnika aktywów zostaną ponownie zainwestowane w przedsiębiorstwo kwalifikujące się do EIS. Ponadto inwestycje EIS są zwolnione z podatku od spadków, jeśli są utrzymywane przez co najmniej dwa lata.
Program inwestycji w przedsiębiorstwa zalążkowe (SEIS)
SEIS przenosi korzyści podatkowe EIS na inny poziom w zamian za ogólnie wyższy charakter ryzyka firm na wczesnym etapie rozwoju, do których ma zastosowanie.
Do programu kwalifikują się wyłącznie start-upy, które rozpoczęły działalność w ciągu ostatnich dwóch lat, zatrudniają 25 lub mniej pracowników i mają aktywa brutto o wartości nieprzekraczającej 200,000 XNUMX funtów.
SEIS obiecuje inwestorom początkową ulgę w podatku dochodowym w wysokości 50% na inwestycje o wartości 100,000 30 funtów rocznie w każdej spółce. Aby się zakwalifikować, można nabyć nie więcej niż XNUMX% udziałów w dowolnej firmie.
Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych ma zastosowanie do zysków osiągniętych w wyniku zbycia aktywów, jeżeli są one ponownie inwestowane za pośrednictwem SEIS w tym roku.
Dokonywanie inwestycji efektywnych podatkowo
Jest to bardzo ogólny przegląd niektórych sposobów efektywnego inwestowania podatków tutaj, w Wielkiej Brytanii. Celem tego artykułu jest podkreślenie, jak wiele opcji jest dostępnych.
I choć jesteśmy zdecydowanymi zwolennikami inwestowania efektywnego podatkowo, przed dokonaniem inwestycji należy zawsze dokładnie rozważyć wszystkie tego typu możliwości. Stawki ulg podatkowych i kryteria kwalifikowalności mogą się różnić, zachęty mogą zmieniać się z roku na rok, a najlepszym sposobem, aby mieć pewność, że maksymalnie wykorzystasz swoje inwestycje efektywne podatkowo, jest skorzystanie z porad i wskazówek profesjonalnego doradcy, ponieważ pomożemy Ci znaleźć idealną strategię inwestycyjną i strukturę inwestycyjną dostosowaną do Twoich potrzeb podatkowych.
Pierwotnie opublikowano 22 lipca 2019 r., zaktualizowano 6 kwietnia 2020 r.
Źródło: https://blog.growthfunders.com/a-5-minuta-introduction-to-tax-efektywne-investing
- Konto
- Dodatkowy
- Korzyść
- Rada
- wśród
- kwiecień
- kapitał
- Aktywa
- BEST
- Rachunek
- Więzy
- biznes
- biznes
- Zakup
- kapitał
- Gotówka
- zmiana
- kod
- wspólny
- Firmy
- sukcesy firma
- dywidendy
- Wcześnie
- wczesna faza
- Enterprise
- członków Twojej rodziny
- finansować
- budżetowy
- Firma
- i terminów, a
- Skupiać
- Darmowy
- fundusz
- fundusze
- Dający
- dobry
- Rząd
- Wzrost
- tutaj
- Wysoki
- Atrakcja
- przytrzymaj
- Strona główna
- W jaki sposób
- How To
- HTTPS
- HubSpot
- Rezultat
- Włącznie z
- Dochód
- odsetki
- inwestowanie
- inwestycja
- Inwestycje
- inwestor
- Inwestorzy
- IT
- lipiec
- Klawisz
- wiedza
- duży
- poziom
- Kredyty
- długo
- rynek
- pieniądze
- miesięcy
- Najbardziej popularne posty
- oferta
- Oferty
- koncepcja
- Okazja
- Opcje
- Inne
- Pozostałe
- p2p
- Współpraca
- płatności
- emerytura
- Ludzie
- Popularny
- teczka
- własność
- ceny
- RE
- Przyczyny
- podsumować
- zmniejszyć
- ulga
- przejście na emeryturę
- powraca
- Ryzyko
- run
- sprzedaż
- oszczędność
- Szukaj
- Papiery wartościowe
- nasienie
- zestaw
- Akcje
- Prosty
- So
- rozpiętość
- STAGE
- stawka
- Startups
- Akcje
- Strategia
- wsparcie
- system
- podatek
- Top
- Handel
- Uk
- Rząd Wielkiej Brytanii
- wartość
- pojazd
- Pojazdy
- Bogactwo
- KIM
- wartość
- rok
- lat