Jedną z wad Internetu jest rozpowszechnianie dezinformacji. Doprowadziło to niektórych do przekonania, że obywatele USA nie mogą otwierać i utrzymywać zagranicznych rachunków bankowych, rachunków inwestycyjnych ani innych rodzajów zasobów finansowych. Nie o to chodzi.
Choć pewne rzeczy uległy zmianie na przestrzeni lat, prawda jest taka, że obywatele USA mogą swobodnie otwierać konta poza granicami kraju. Oto kilka niezbędnych informacji na temat tego typu strategii finansowej i tego, co może dla Ciebie oznaczać.
Co kwalifikuje się jako zagraniczne konto bankowe?
Zagraniczny rachunek bankowy to dowolny rachunek finansowy prowadzony w kraju spoza kraju, w którym posiadasz obywatelstwo. W przypadku obywatela USA oznacza to założenie i utrzymywanie rachunku bieżącego, depozytu terminowego, oszczędnościowego, inwestycyjnego lub innego rodzaju rachunku finansowego w banku mającym siedzibę i działającym poza jurysdykcją Stanów Zjednoczonych.
Zagraniczne konta bankowe są czasami uważane za domenę wyłącznie bogatych. Prawda jest taka, że banki offshore często witają klientów, którzy chętniej identyfikowaliby się z klasą średnią pod względem statusu ekonomicznego. Dzięki temu stają się coraz bardziej atrakcyjne dla osób chcących zbudować rezerwy finansowe na przyszłość.
Powody, dla których chciałbyś mieć konto zagraniczne
Po co otwierać zagraniczne konto bankowe, skoro możesz wybierać spośród krajowych? Istnieją powody, dla których decyzja o rozszerzeniu rachunków krajowych o konta zagraniczne ma sens.
Na przykład wyższe stopy procentowe mogą dotyczyć kont czekowych, oszczędnościowych i lokat terminowych prowadzonych w innym kraju. Jeśli planujesz pozostawić pieniądze na tych rachunkach i obserwować, jak saldo rośnie w miarę upływu czasu, możesz cieszyć się większym zwrotem z zdeponowanych środków.
W jaki sposób większy dochód z odsetek mógłby Ci pomóc? Jeśli myślisz o przejściu na emeryturę w kraju, w którym koszty utrzymania są niższe, a Twoja emerytura i inne fundusze emerytalne pozwolą Ci na wygodniejsze życie, warto skorzystać z kont zagranicznych. Zakup domu w tej lokalizacji za granicą może być również łatwiejszy, jeśli masz otwarte rachunki bankowe lub inwestycyjne.
Zrozumienie roli FATCA i jej zastosowania do obywateli USA
Skąd biorą się pogłoski o tym, że obywatele USA nie mogą mieć kont offshore? Jednym z możliwych źródeł jest niezrozumienie ustawy zwanej ustawą o zgodności z przepisami dotyczącymi rachunków zagranicznych, lepiej znanej jako FATCA. Kiedy w ramach ustawy HIRE uchwalono FATCA, kilku ekspertów finansowych stwierdziło, że celem nowej ustawy było uniemożliwienie obywatelom zakładania kont offshore. Właściwie nie o to chodziło.
W przypadku osób fizycznych FATCA ustaliła konieczność złożenia dokumentów potwierdzających istnienie rachunków i w niektórych przypadkach odnotowania wszelkich uzyskanych odsetek. Pomimo tego, co niektórzy nadal twierdzą, FATCA nie oznacza automatycznie, że pobierany jest jakikolwiek podatek.
Jeśli musisz złożyć wniosek do IRS, kluczem do zrozumienia jest monitorowanie sald rachunków zagranicznych. Jeśli łączna suma Twoich sald zagranicznych wynosi lub przekracza 10,000 114 USD w dowolnym momencie roku podatkowego, będziesz musiał zgłosić tę działalność za pomocą formularza XNUMX FBAR lub raportu zagranicznego konta bankowego.
Pamiętaj, że skumulowane saldo nie musi przez dłuższy czas przekraczać kwoty 10,000 XNUMX USD. Jeśli zdarzy się to w ciągu jednego dnia w roku podatkowym, konieczne będzie złożenie zeznania. Nawet wtedy nie oznacza to, że będziesz winien jakiekolwiek podatki od sald tych kont. W wielu przypadkach wszystko, co możesz być winien, zostanie zrekompensowane przez zagraniczną ulgę podatkową, pod warunkiem, że spełniasz kryteria otrzymania ulgi.
A co z zagranicznymi rachunkami inwestycyjnymi? Czy działają tak samo?
Ta sama ogólna zasada ma zastosowanie do rachunków inwestycyjnych. Jeżeli osiągną określoną wartość, wówczas zachodzi konieczność zgłoszenia działalności do Urzędu Skarbowego. Dzieje się tak dlatego, że niektóre rachunki inwestycyjne, zwłaszcza te klasyfikowane jako zagraniczne konta emerytalne, mogą zostać uznane za zagraniczne rachunki koncesjonariusza.
W zależności od charakteru rachunku konieczne może być złożenie formularza IRS 3520. Właściwa nazwa raportu to Roczny zwrot transakcji z zagranicznymi funduszami powierniczymi i otrzymanie niektórych zagranicznych prezentów. Konieczne może być również złożenie formularza IRS 3520-A lub rocznego zeznania informacyjnego zagranicznego funduszu powierniczego u właściciela amerykańskiego.
Nie pozwól, aby dodanie kolejnego formularza lub dwóch zniechęciło Cię do otwierania kont offshore. Same formularze podatkowe nie są tak trudne, jak sugerują nazwy. Co więcej, instytucje, w których działają fundusze, chętnie pomogą w zebraniu danych niezbędnych do prawidłowego wypełnienia formularzy.
Kary za niezłożenie właściwych formularzy IRS
Jeśli musisz złożyć którykolwiek z powyższych formularzy, upewnij się, że został on poprawnie wypełniony. Niewypełnienie formularzy lub pominięcie wymaganych informacji wiąże się z ryzykiem nałożenia kary.
W zależności od błędu lub zaniechania kary te mogą sięgać nawet 35% zaangażowanych środków. Możesz także mieć zastaw na swoim krajowym wynagrodzeniu lub nakazane przez sąd potrącenia z krajowych rachunków bankowych.
Zagraniczne konta bankowe i zgodność z FATCA
Wraz z przyjęciem ustawy FATCA pojawiły się spekulacje, że zagraniczne banki przestaną robić interesy z obywatelami USA. Kilka banków zdecydowało się odrzucić nowych deponentów z USA, wzywając jednocześnie obecnych deponentów do znalezienia nowych domów dla swoich rachunków. Jednakże banki offshore w wielu krajach zdecydowały się dostosować swoją sprawozdawczość i obsługę klienta, aby była w pełni zgodna z FATCA.
Co to oznacza dla Ciebie jako osoby posiadającej konta zagraniczne? Oznacza to, że możesz mieć jeszcze jeden lub dwa formularze do wypełnienia, gdy nadejdzie sezon podatkowy. Bank zagraniczny, w którym znajdują się Twoje rachunki, posiada mechanizmy, które pomogą Ci dowiedzieć się, czy wypełnienie formularza jest konieczne. Możesz spodziewać się tego samego poziomu wsparcia na każdym innym froncie.
Czy powinieneś otworzyć zagraniczne konto bankowe?
Obywatele USA w dalszym ciągu korzystają z korzyści płynących z legalnego otwierania zagranicznych rachunków bankowych. Jeśli szukasz opcji powiększenia swojego portfela finansowego, konta zagraniczne pozostają świetną opcją. Potraktuj to jako kolejny sposób na budowanie bogactwa i cieszenie się większym bezpieczeństwem w nadchodzących latach.
