ข้อเสียประการหนึ่งของอินเทอร์เน็ตคือการเผยแพร่ข้อมูลที่ไม่ถูกต้อง นั่นทำให้บางคนเชื่อว่าพลเมืองสหรัฐฯ ไม่สามารถเปิดและรักษาบัญชีธนาคารในต่างประเทศ บัญชีการลงทุน และทรัพยากรทางการเงินประเภทอื่นๆ ได้ นั่นไม่ใช่กรณี
แม้ว่าบางสิ่งจะเปลี่ยนแปลงไปในช่วงหลายปีที่ผ่านมา แต่ความจริงก็คือพลเมืองสหรัฐฯ มีอิสระที่จะเปิดบัญชีนอกพรมแดนของประเทศ ต่อไปนี้เป็นข้อมูลที่จำเป็นเกี่ยวกับกลยุทธ์ทางการเงินประเภทนี้และสิ่งที่อาจมีความหมายต่อคุณ
อะไรมีคุณสมบัติเป็นบัญชีธนาคารในต่างประเทศ?
บัญชีธนาคารในต่างประเทศคือบัญชีทางการเงินที่อยู่ในประเทศภายนอกที่คุณถือสัญชาติ ในกรณีของพลเมืองสหรัฐอเมริกา นี่หมายถึงการจัดตั้งและดูแลรักษาบัญชีเงินฝากประจำ การออม การลงทุน หรือบัญชีการเงินประเภทอื่นใดกับธนาคารที่ตั้งอยู่และดำเนินการนอกเขตอำนาจศาลของสหรัฐอเมริกา
บัญชีธนาคารในต่างประเทศบางครั้งถือเป็นจังหวัดของคนรวยเพียงอย่างเดียว ความจริงก็คือธนาคารต่างประเทศมักจะยินดีต้อนรับลูกค้าที่สามารถระบุว่าเป็นชนชั้นกลางในแง่ของสถานะทางเศรษฐกิจได้ง่ายกว่า นั่นทำให้พวกเขามีความน่าสนใจมากขึ้นสำหรับผู้ที่ต้องการสร้างทุนสำรองทางการเงินสำหรับอนาคต
เหตุผลที่คุณต้องการบัญชีในต่างประเทศ
ทำไมต้องเปิดบัญชีธนาคารในต่างประเทศ ในเมื่อคุณสามารถเลือกบัญชีในประเทศได้? มีเหตุผลว่าทำไมการเลือกเพิ่มบัญชีในประเทศของคุณกับบัญชีในต่างประเทศจึงสมเหตุสมผลมาก
ตัวอย่างเช่น อัตราดอกเบี้ยที่สูงขึ้นอาจนำไปใช้กับบัญชีกระแสรายวัน ออมทรัพย์ และเงินฝากประจำที่อยู่ในประเทศอื่น เมื่อแผนคือการปล่อยให้เงินยังคงอยู่ในบัญชีเหล่านั้นและเฝ้าดูยอดคงเหลือเติบโตเมื่อเวลาผ่านไป คุณจะได้รับผลตอบแทนที่มากขึ้นจากเงินทุนที่ฝาก
รายได้ดอกเบี้ยที่มากขึ้นจะเป็นประโยชน์ต่อคุณอย่างไร? หากคุณกำลังคิดที่จะเกษียณในประเทศที่มีค่าครองชีพต่ำกว่า และเงินบำนาญและกองทุนเกษียณอายุอื่นๆ ของคุณจะช่วยให้คุณใช้ชีวิตได้อย่างสะดวกสบายมากขึ้น คุณควรใช้บัญชีในต่างประเทศ คุณยังอาจพบว่าการซื้อบ้านในสถานที่นอกชายฝั่งนั้นง่ายกว่าหากคุณมีบัญชีธนาคารหรือบัญชีการลงทุนอยู่แล้ว
ทำความเข้าใจบทบาทของ FATCA และการนำไปใช้กับพลเมืองสหรัฐฯ อย่างไร
ข่าวลือเกี่ยวกับพลเมืองสหรัฐฯ ไม่สามารถมีบัญชีในต่างประเทศเกิดขึ้นได้ที่ไหน? แหล่งที่มาที่เป็นไปได้ประการหนึ่งเกิดจากความเข้าใจผิดที่เรียกว่ากฎหมายว่าด้วยการปฏิบัติตามภาษีบัญชีต่างประเทศ หรือที่รู้จักกันดีในชื่อ FATCA เมื่อ FATCA ถูกส่งผ่านโดยเป็นส่วนหนึ่งของพระราชบัญญัติ HIRE Act ผู้เชี่ยวชาญด้านการเงินหลายคนอ้างว่าประเด็นทั้งหมดของพระราชบัญญัติใหม่คือการป้องกันไม่ให้ประชาชนสร้างบัญชีในต่างประเทศ อันที่จริงนั่นไม่ใช่ประเด็น
สำหรับบุคคล สิ่งที่ FATCA กำหนดไว้คือความจำเป็นในการยื่นเอกสารที่ยืนยันการมีอยู่ของบัญชี และจดบันทึกดอกเบี้ยที่ได้รับในบางกรณี แม้ว่าบางคนยังคงยืนกราน แต่ FATCA ไม่ได้หมายความว่าจะมีการประเมินภาษีใดๆ โดยอัตโนมัติ
หากคุณต้องการยื่นต่อ IRS สิ่งสำคัญในการทำความเข้าใจคือการตรวจสอบยอดคงเหลือในบัญชีในต่างประเทศของคุณ หากยอดรวมสะสมในต่างประเทศของคุณถึงหรือเกิน 10,000 เหรียญสหรัฐ ณ เวลาใดๆ ในระหว่างปีภาษี คุณจะต้องรายงานกิจกรรมดังกล่าวด้วยแบบฟอร์ม 114 FBAR หรือรายงานบัญชีธนาคารต่างประเทศ
โปรดจำไว้ว่ายอดคงเหลือสะสมไม่จำเป็นต้องคงอยู่เหนือตัวเลข 10,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ เป็นระยะเวลาเท่าใดก็ได้ หากจะเกิดขึ้นในวันเดียวในระหว่างปีภาษี คุณจะต้องยื่นรายงาน ถึงกระนั้น นั่นไม่ได้หมายความว่าคุณจะต้องเสียภาษีใดๆ จากยอดคงเหลือในบัญชีเหล่านั้น ในหลายกรณี สิ่งที่คุณอาจเป็นหนี้จะถูกหักล้างด้วยเครดิตภาษีต่างประเทศ โดยสมมติว่าคุณมีคุณสมบัติครบถ้วนในการรับเครดิต
แล้วบัญชีการลงทุนในต่างประเทศล่ะ? พวกเขาทำงานเหมือนกันหรือไม่?
หลักการทั่วไปเดียวกันนี้ใช้กับบัญชีการลงทุน หากถึงค่าที่กำหนดก็จำเป็นต้องรายงานกิจกรรมดังกล่าวไปยัง IRS เนื่องจากบัญชีการลงทุนบางบัญชี โดยเฉพาะบัญชีที่จัดเป็นบัญชีเกษียณอายุในต่างประเทศ อาจถือเป็นบัญชีผู้ให้ทุนต่างประเทศ
อาจจำเป็นต้องยื่นแบบฟอร์ม IRS 3520 ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับลักษณะของบัญชี ชื่อที่ถูกต้องของรายงานคือธุรกรรมการส่งคืนรายงานประจำปีกับทรัสต์ต่างประเทศและการรับของขวัญจากต่างประเทศบางรายการ อาจจำเป็นต้องยื่นแบบฟอร์ม IRS 3520-A หรือการส่งคืนข้อมูลประจำปีของ Foreign Trust กับเจ้าของในสหรัฐฯ
อย่าปล่อยให้การเพิ่มแบบฟอร์มอื่นหรือสองรูปแบบทำให้คุณท้อใจจากการเปิดบัญชีในต่างประเทศ แบบฟอร์มภาษีนั้นไม่ได้น่ากลัวอย่างที่ชื่อแนะนำ นอกจากนี้ สถาบันที่เป็นที่ตั้งกองทุนยินดีที่จะช่วยคุณรวบรวมข้อมูลที่จำเป็นในการกรอกแบบฟอร์มอย่างถูกต้อง
บทลงโทษสำหรับการไม่ยื่นแบบฟอร์ม IRS ที่เหมาะสม
หากคุณจำเป็นต้องยื่นแบบฟอร์มใดๆ ที่กล่าวถึงข้างต้น ตรวจสอบให้แน่ใจว่ากรอกถูกต้อง หากไม่ยื่นแบบฟอร์มหรือละเว้นข้อมูลที่จำเป็น คุณจะเสี่ยงต่อการถูกประเมินโทษ
ขึ้นอยู่กับข้อผิดพลาดหรือการละเว้น บทลงโทษเหล่านี้อาจมีมากถึง 35% ของเงินทุนที่เกี่ยวข้อง คุณอาจมีภาระผูกพันกับเงินเดือนในประเทศของคุณหรือการหักเงินตามคำสั่งศาลจากบัญชีธนาคารในประเทศของคุณ
บัญชีธนาคารในต่างประเทศและการปฏิบัติตาม FATCA
จากการผ่าน FATCA ทำให้เกิดการคาดเดาว่าธนาคารในต่างประเทศจะหยุดทำธุรกิจกับพลเมืองสหรัฐฯ ธนาคารบางแห่งตัดสินใจที่จะปฏิเสธผู้ฝากเงินรายใหม่ในสหรัฐฯ ในขณะเดียวกันก็เรียกร้องให้ผู้ฝากเงินรายปัจจุบันหาที่อยู่ใหม่สำหรับบัญชีของตน อย่างไรก็ตาม ธนาคารนอกอาณาเขตในหลายประเทศเลือกที่จะปรับการรายงานและการสนับสนุนลูกค้าให้สอดคล้องกับ FATCA โดยสมบูรณ์
สิ่งนี้หมายความว่าอย่างไรสำหรับคุณในฐานะผู้ที่มีบัญชีในต่างประเทศ? หมายความว่าคุณอาจมีแบบฟอร์มอื่นหรือสองแบบฟอร์มที่ต้องกรอกเมื่อถึงฤดูภาษี ธนาคารต่างประเทศที่บัญชีของคุณอาศัยอยู่มีกลไกที่จะช่วยให้คุณทราบว่าจำเป็นต้องยื่นแบบฟอร์มหรือไม่ คุณสามารถคาดหวังการสนับสนุนในระดับเดียวกันจากทุกแนวหน้า
คุณควรเปิดบัญชีธนาคารในต่างประเทศหรือไม่?
พลเมืองสหรัฐฯ ยังคงได้รับสิทธิประโยชน์จากการเปิดบัญชีธนาคารในต่างประเทศอย่างถูกกฎหมาย หากคุณกำลังมองหาตัวเลือกในการขยายพอร์ตโฟลิโอทางการเงินของคุณ บัญชีในต่างประเทศยังคงเป็นตัวเลือกที่ดี ถือว่านี่เป็นอีกวิธีหนึ่งในการสร้างความมั่งคั่งและมีความมั่นคงมากขึ้นในปีต่อ ๆ ไป
