การฉ้อฉล FTX: การเปิดเผยเพิ่มเติมในการยื่นฟ้องล้มละลายครั้งใหม่

การโกหก การยักยอก การไร้ความสามารถ และการฉ้อฉลหลายครั้งเป็นหัวข้อที่กล่าวถึงในการยื่นฟ้องใหม่ 

“ความล้มเหลวโดยสิ้นเชิงของการควบคุมองค์กร”

สิ่งต่าง ๆ แย่ลงเรื่อย ๆ สำหรับอดีต CEO ของ FTX Sam Bankman-Fried และผู้สมรู้ร่วมคิดของเขา 

วันพฤหัสบดี การยื่นล้มละลาย จาก CEO คนใหม่ John J. Ray III ของ FTX ได้ให้แสงสว่างใหม่เกี่ยวกับกิจกรรมที่ชั่วร้ายซึ่งเกิดขึ้นในการแลกเปลี่ยน crypto ที่ล้มละลายในขณะนี้ภายใต้ CEO คนก่อนหน้า Sam Bankman-Fried Ray เป็นทหารผ่านศึกกว่า 40 ปีในธุรกิจการปรับโครงสร้างการล้มละลายโดยมีประวัติการทำงานที่รวมถึงการกำกับดูแลการเลิกกิจการของ Enron ในปี 2001

ในเอกสารความยาว 30 หน้า Ray เปิดเผยตัวอย่างมากมายเกี่ยวกับการเก็บบันทึกที่ไม่ดี การฉ้อโกง และการปฏิบัติที่ไม่ถูกต้องที่ FTX ในคำแถลงเปิดงานของเขา เขาแสดงความคิดเห็นเกี่ยวกับสถานะโดยรวมของบริษัทในแง่ที่ไม่ประนีประนอม โดยระบุว่า "ในอาชีพการงานของฉัน ฉันไม่เคยเห็นความล้มเหลวอย่างสิ้นเชิงขององค์กร การควบคุมและการไม่มีข้อมูลทางการเงินที่น่าเชื่อถือโดยสมบูรณ์ดังที่เกิดขึ้นที่นี่” 

Ray รับช่วงต่อจาก Bankman-Fried หลังจาก FTX และบริษัทในเครือ ฟ้องล้มละลายโดยสมัครใจหมวด 11 เมื่อวันที่ 11 พฤศจิกายน แม้ว่าเขาจะมีประสบการณ์ แต่ Ray ก็แสดงให้เห็นอย่างชัดเจนว่าเขาไม่เคยเห็นบริษัทที่มีสภาพย่ำแย่เช่น FTX “จากความสมบูรณ์ของระบบที่ถูกบุกรุกและการกำกับดูแลที่ผิดพลาดในต่างประเทศ ไปจนถึงความเข้มข้นของการควบคุมในมือของกลุ่มบุคคลที่ไม่มีประสบการณ์ ไม่ซับซ้อน และอาจถูกบุกรุก สถานการณ์นี้ไม่เคยเกิดขึ้นมาก่อน” เขาเขียน  

หนึ่งในการเปิดเผยที่น่าสยดสยองที่สุดจากเอกสารเกี่ยวกับการให้สินเชื่อแก่ Bankman-Fried และผู้บริหารระดับสูงของ FTX Nishad Singh และ Ryan Salame จากข้อมูลของ Ray บริษัทการค้า Alameda Research ซึ่งเป็นบริษัทในเครือ FTX ได้จ่ายเงินรวม 3.3 พันล้านดอลลาร์ให้กับ Bankman-Fried และ Paper Bird Inc. ซึ่งเป็นบริษัทเชลล์ของเขา พร้อมกับเงิน 543 ล้านดอลลาร์ให้กับ Singh และ 55 ล้านดอลลาร์แก่ Salame 

การเปิดเผยที่น่าตกใจอื่น ๆ รวมถึงวิธีการที่ประมาทเลินเล่อของ FTX ในการทำบัญชี เอกสารดังกล่าวอ้างว่า FTX ไม่สามารถเก็บบันทึกบัญชีที่เหมาะสมและขั้นตอนการรักษาความปลอดภัยสำหรับการถือครองสินทรัพย์ดิจิทัล ซึ่งท้ายที่สุดแล้วทำให้เงินฝากของผู้ใช้ในการแลกเปลี่ยนถูกแฮ็กเป็นมูลค่า 372 ล้านดอลลาร์หลังจากประกาศล้มละลายได้ไม่นาน

สิ่งที่ควรทราบก็คือความแตกต่างในมูลค่าของการถือครอง crypto ของ FTX ก ไทม์ทางการเงิน บทความ ตั้งแต่วันที่ 12 พฤศจิกายน รายงานว่างบดุล FTX ที่รั่วไหลทำให้มูลค่าของสินทรัพย์ crypto ของบริษัทอยู่ที่ประมาณ 5.5 พันล้านดอลลาร์ ในทางกลับกัน Ray ระบุ “มูลค่ายุติธรรม” ของการถือครอง crypto ของบริษัทที่เพียง 659,000 ดอลลาร์ แนวทางการจัดการที่ยอมรับไม่ได้อื่นๆ รวมถึงการใช้บัญชีอีเมลกลุ่มที่ไม่ปลอดภัยเพื่อเข้าถึงคีย์ส่วนตัวที่เป็นความลับและข้อมูลที่ละเอียดอ่อนอย่างยิ่ง

Ray ยังเปิดเผยว่า FTX ไม่ได้มีรายชื่อพนักงานทั้งหมดที่ทำงานให้กับ FTX และบริษัทในเครือ เขายังเปิดเผยว่าเหตุผลหนึ่งที่ทำให้บริษัทเก็บบันทึกได้ไม่ดีคือการสื่อสารส่วนบุคคลส่วนใหญ่ดำเนินการผ่านแอปพลิเคชันที่ตั้งค่าให้ลบข้อความอัตโนมัติหลังจากช่วงเวลาสั้นๆ ซึ่งเป็นแนวทางปฏิบัติที่ Bankman-Fried สนับสนุนตามรายงาน 

ที่อื่น Ray รายงานว่าเงินทุนขององค์กรของกลุ่ม FTX มักถูกใช้เพื่อซื้อบ้านและของใช้ส่วนตัวอื่น ๆ สำหรับพนักงานและที่ปรึกษา และ FTX ได้แอบยกเว้น Alameda Research จากการชำระบัญชี FTX ผ่านจุดที่ผู้ใช้ทั่วไปจะปิดตำแหน่ง . การเพิกเฉยต่อการจัดการความเสี่ยงนี้อาจช่วยอธิบายได้บางส่วนว่า Alameda สูญเสียเงินจำนวนมากในกลยุทธ์การซื้อขายของตนได้อย่างไร  

การยื่นฟ้องล้มละลายในวันนี้ได้เปิดเผยกรณีการทุจริตต่อหน้าที่จำนวนมากภายใน FTX แต่น่าจะไม่ครบถ้วนสมบูรณ์ เมื่อคดีล้มละลายของ FTX ดำเนินไป ข้อมูลอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับการจัดการที่หลบๆ ซ่อนๆ ของบริษัทน่าจะปรากฏขึ้น นอกจากนี้ เนื่องจาก Ray ได้เรียกร้องให้มี “การสอบสวนที่ครอบคลุม โปร่งใส และไตร่ตรองอย่างรอบคอบเกี่ยวกับการเรียกร้องต่อนาย Samuel Bankman-Fried” จึงเป็นไปได้ที่อดีต CEO ของ FTX อาจเผชิญกับการต่อสู้ทางกฎหมายในอนาคตอันใกล้นี้ 

การเปิดเผยข้อมูล: ในขณะที่เขียนบทความนี้ ผู้เขียนเป็นเจ้าของ ETH, BTC และสินทรัพย์ดิจิทัลอื่น ๆ อีกหลายรายการ