SEC посилює аудиторські перевірки у 2023 році

Звіт | 29 лютого 2024 р

У 2023 фінансовому році різке посилення заходів SEC щодо бухгалтерського обліку

Комісія з цінних паперів і бірж (SEC) значно посилила свої примусові дії щодо бухгалтерського обліку та аудиту в 2023 фінансовому році, як зазначено в нещодавньому звіт Cornerstone Research як зазначив at D&O Dairy Це значне збільшення, особливо помітне в останньому кварталі фінансового року, підкреслює посилені зусилля SEC щодо забезпечення фінансової прозорості та дотримання нормативних стандартів. З На 22% зросла кількість примусових заходів щодо бухгалтерського обліку та аудиту.

• SEC ініціювала 83 примусові дії щодо бухгалтерського обліку та аудиту у 2023 фінансовому році, що на 22% більше порівняно з 68 діями у 2022 фінансовому році. Це найбільша річна кількість таких дій з 2019 фінансового року, що підкреслює оновлений нормативний акцент на стандартах бухгалтерського обліку та чесності аудиту.
• З 83 дій 71 (86%) – адміністративні провадження, що зросло з 75% у 2022 фінансовому році. Це вказує на те, що перевагу надають внутрішнім регулятивним процесам, а не цивільним судовим позовам, причому SEC подала 12 цивільних позовів у 2023 фінансовому році, порівняно з 17 у попередньому році.
• Серед окремих респондентів 24% були генеральними директорами, а 22% – фінансовими директорами. Це підкреслює SEC зосередитися на притягненні до відповідальності керівників компаній для фінансового контролю. Приблизно одна третина окремих респондентів були сертифікованими громадськими бухгалтерами, їх перевіряли на професійну етику та обов’язки у фінансовій звітності.

Див:  Комісія з цінних паперів та цінних паперів (SEC) посилює контроль над крипто

• SEC ініціювала 11 дій проти респондентів не з США, порівняно з 5 у 2022 фінансовому році. Дії брали участь респонденти з Канада, Нідерланди, Ірландія, Великобританія, Сінгапур тощо, що вказує на глобальне охоплення зусиль SEC із забезпечення дотримання.
• Незважаючи на посилення примусових заходів, загальні грошові розрахунки в цих випадках зменшилися на 7% до 583 мільйонів доларів у 2023 фінансовому році. Цивільно-правові штрафи становили 33% від загальної суми розрахунків, решта приписувалась стягненню та відсоткам за попередній розгляд, що підкреслює фінансові наслідки невиконання.

Чому це має значення

Посилені примусові дії SEC у сфері бухгалтерського обліку та аудиту протягом 2023 фінансового року сигналізують про чітку директиву щодо покращення фінансової точності та етичних практик аудиту. Для керівників фінтех-сфер, інвесторів і зацікавлених сторін розуміння та адаптація до цієї регуляторної динаміки має вирішальне значення для забезпечення сталої ділової практики та сприяння прозорому фінансовому середовищу.

Команда Національна асоціація краудфандингу та фінтех (NCFA Canada) – це фінансова інноваційна екосистема, яка надає освіту, ринкову розвідку, керівництво галуззю, мережеві можливості та можливості фінансування та послуги тисячам членів спільноти та тісно співпрацює з промисловістю, урядом, партнерами та філіями для створення яскравих та інноваційних фінтех та фінансування промисловості в Канаді. Децентралізований і розподілений, NCFA співпрацює з глобальними зацікавленими сторонами та допомагає інкубувати проекти та інвестиції в секторах фінансових технологій, альтернативних фінансів, краудфандингу, однорангового фінансування, платежів, цифрових активів і токенів, штучного інтелекту, блокчейну, криптовалюти, регулярних технологій і страхових технологій. . Приєднайся до Канадське співтовариство Fintech та фінансування сьогодні БЕЗКОШТОВНО! Або стати член-учасник і отримати пільги. Для отримання додаткової інформації відвідайте: www.ncfacanada.org