Đầu tư thông minh đòi hỏi kiến thức tốt về các tác động thuế rộng hơn mà bạn quan tâm. Khi chúng ta bước vào Năm tính thuế mới 2020/2021, bạn có thể cân nhắc các đề xuất khác nhau có sẵn cho mình và vì vậy, có vẻ đã đến lúc tóm tắt lại các cách thức mà phương tiện đầu tư sử dụng được xử lý bởi hệ thống thuế.
Hiệu quả về thuế có thể giúp tối đa hóa lợi nhuận của bạn và giảm thiểu khả năng gặp rủi ro.
Rõ ràng, hoàn cảnh tài chính và mục tiêu giàu có của bạn sẽ quyết định ưu đãi thuế nào hấp dẫn bạn nhất.
Nếu bạn nằm trong khung thuế thu nhập 40% với tư cách là người có thu nhập cao hơn, thì bất kỳ cách đầu tư nào giúp giảm thuế thu nhập đều có thể là ưu tiên hàng đầu trong chương trình nghị sự của bạn.
Hoặc có lẽ bạn đang đến gần cuộc sống sau này và đang cân nhắc nghiêm túc các lựa chọn chuyển giao tài sản của mình. Có thể chuyển tài sản khó kiếm được của bạn cho những người thân yêu, đồng thời giảm thiểu số tiền bị xóa sổ do thuế thừa kế, có thể là mối quan tâm hàng đầu của bạn.
Một động lực phổ biến khác để tìm kiếm hiệu quả thuế cao hơn phát sinh khi các khoản đầu tư được thực hiện hoặc thoái vốn thành công.
Các nhà đầu tư có thể tìm cách trì hoãn hoặc nhận khoản cứu trợ đối với hóa đơn thuế lãi vốn sắp xuất hiện.
Ngoài ra, số vốn lớn mang lại cơ hội tạo thu nhập cho danh mục đầu tư của bạn. Làm như vậy trong khi vẫn duy trì hiệu quả về thuế là điều quan trọng. Thông qua một số phương tiện đầu tư vốn, các ưu đãi về thuế có thể rất hấp dẫn.
Bất kể động lực thúc đẩy bạn tìm kiếm hiệu quả thuế cao hơn từ các khoản đầu tư của mình là gì thì vẫn có rất nhiều lựa chọn mở ra cho bạn – và phần dưới đây cung cấp phần giới thiệu ngắn gọn về một số lựa chọn phổ biến nhất.
Tài khoản tiết kiệm cá nhân (ISA)
ISA cho phép tiết kiệm miễn thuế và phổ biến đối với những người nộp thuế thuộc mọi tầng lớp giàu có. Tiền lãi bằng tiền mặt trong ISA hoặc thu nhập/thu nhập từ đầu tư của ISA đều không phải chịu thuế.
Các loại ISA được thiết lập lâu nhất là tiền mặt, cổ phiếu và cổ phiếu, trong khi các loại khác mới xuất hiện gần đây, bao gồm 'tài chính đổi mới' và ISA 'trọn đời'.
ISA tiền mặt tạo ra lợi nhuận từ tiền tiết kiệm thông qua lãi suất tương ứng, trong khi cổ phiếu và cổ phiếu ISA là phương tiện đầu tư vào các công ty niêm yết, quỹ đầu tư hoặc trái phiếu doanh nghiệp và chính phủ.
Tìm hiểu thêm: ISA: Chúng không chỉ là tiết kiệm lãi suất thấp
Không có thuế đối với bất kỳ khoản lãi vốn nào mà họ tạo ra, điều này khiến chúng đặc biệt hấp dẫn đối với những người vượt quá mức Trợ cấp thuế lãi vốn hàng năm £12,300. Thu nhập từ trái phiếu cũng được miễn thuế - cũng như bất kỳ khoản cổ tức nào nhận được. Điều quan trọng là khoản cổ tức như vậy không ảnh hưởng đến khoản trợ cấp cổ tức được miễn thuế hàng năm của bạn (được đặt ở mức 2,000 bảng Anh từ tháng 2020 năm XNUMX).
ISA Tài chính Đổi mới (IFISA) – được giới thiệu với gia đình ISA vào tháng 2016 năm 2 – là một tài khoản được hưởng lợi từ gói bao thuế cho phép các nhà đầu tư nắm giữ các khoản vay ngang hàng (PXNUMXP) và chứng khoán dựa trên nợ trong khi được miễn thuế. Chính phủ Anh đã đưa ra IFISA như một phương tiện để củng cố và thúc đẩy thị trường tài chính thay thế đang bùng nổ của Vương quốc Anh.
Tìm hiểu thêm: 5 câu hỏi cần hỏi trước khi đầu tư vào IFISA
Có một số loại hình đầu tư khác nhau có thể được truy cập thông qua IFISA. Các loại tài sản chính có thể được nắm giữ là các khoản vay ngang hàng (P2P) và chứng khoán dựa trên nợ như trái phiếu tài sản (còn được gọi là trái phiếu mini).
ISA trọn đời được thiết kế để hỗ trợ mọi người mua căn nhà đầu tiên hoặc tiết kiệm cho việc nghỉ hưu.
Chúng cho phép bạn tiết kiệm 4,000 bảng mỗi năm, từ 18 đến 50 tuổi, với việc chính phủ thêm 25% tiền thưởng vào khoản tiết kiệm của bạn, tối đa là 1,000 bảng mỗi năm.
Khoản trợ cấp hàng năm của ISA tính đến năm tính thuế 2020/21 là 20,000 bảng Anh, có thể được trải rộng trên nhiều tài khoản ISA.
Bạn chỉ có thể rút tiền từ ISA trọn đời mà không phải chịu 25% nếu bạn:
- mua ngôi nhà đầu tiên của bạn
- từ 60 tuổi trở lên
- bị bệnh nan y, chỉ còn sống được chưa đầy 12 tháng
Tìm hiểu thêm: Bạn có thể có bao nhiêu ISA?
Đầu tư lương hưu
Sau những cải cách lương hưu sâu rộng ở Anh trong thập kỷ qua, những người tiết kiệm lương hưu thường có thể rút tới 25% quỹ hưu trí của họ dưới dạng một khoản miễn thuế từ 55 tuổi.
Đầu tư lương hưu không phải chịu thuế lãi vốn, trong khi các khoản lương hưu nhận được thường xuyên phải chịu thuế thu nhập.
Điều này phải tuân theo trợ cấp cá nhân miễn thuế tiêu chuẩn (hiện tại là 12,500 bảng Anh) và mức thuế cơ bản, cao hơn hoặc bổ sung có liên quan.
Giảm thuế được cung cấp cho các khoản đóng góp lương hưu dựa trên mức thuế thu nhập liên quan của bạn.
Ví dụ: những người nộp thuế có tỷ lệ cao hơn sẽ nhận được khoản giảm 40% cho khoản đóng góp của họ, khiến khoản đóng góp 1000 bảng Anh trở thành chi phí thực tế là 600 bảng Anh.
Cứu trợ tài sản doanh nghiệp (BPR)
Điều này phù hợp với những nhà đầu tư đang cân nhắc cách chuyển tài sản của mình cho người thân một cách hiệu quả. Nó cho phép một số khoản đầu tư nhất định được chuyển giao miễn phí khỏi thuế thừa kế khi nhà đầu tư qua đời, miễn là chúng đã được sở hữu ít nhất hai năm.
Không phải tất cả các khoản đầu tư kinh doanh đều đủ điều kiện cho BPR. Những công ty này bao gồm các công ty chưa được niêm yết công khai, là một phần của thị trường AIM hoặc là một đối tác. Ngoài ra, các ISA cho phép đầu tư vào thị trường AIM cũng có thể đủ điều kiện nhận BPR cùng với các lợi ích về thuế khác liên quan đến ISA.
Quỹ tín thác đầu tư mạo hiểm (VCT)
VCT là các công ty niêm yết đóng vai trò là phương tiện để đầu tư vào các công ty nhỏ hơn, không được niêm yết.
Chúng được điều hành bởi một nhà quản lý quỹ và đưa ra chính sách giảm thuế như một củ cà rốt để lôi kéo sự ủng hộ cho các doanh nghiệp có rủi ro cao hơn. Giảm thuế thu nhập được đưa ra ở mức 30% đối với các khoản đầu tư trị giá lên tới 200,000 bảng Anh vào các VCT mới phát hành. Cổ phiếu của VCT phải được giữ tới XNUMX năm để được giảm thuế.
Thu nhập từ việc bán cổ phiếu VCT ở bất kỳ giai đoạn nào đều không phải chịu thuế lãi vốn.
Đề án đầu tư doanh nghiệp (EIS)
Giống như VCT, EIS khuyến khích các nhà đầu tư hỗ trợ kế hoạch tăng trưởng của các doanh nghiệp đầy tham vọng - đồng thời tận dụng các ưu đãi và giảm thuế hào phóng, đồng thời nhắm tới lợi nhuận tiềm năng cao.
Các cá nhân đầu tư vào một công ty đủ điều kiện EIS sẽ được giảm thuế thu nhập hàng năm trị giá 30% giá trị khoản đầu tư của họ. Khoản tiền này có thể được sử dụng trong năm đầu tư hoặc được chuyển trở lại một năm.
Với mức đầu tư tối đa là 1 triệu bảng mỗi năm tính thuế - hoặc 2 triệu bảng nếu ít nhất một nửa được đầu tư vào các doanh nghiệp 'thâm dụng tri thức' - lợi ích tài chính là rất đáng kể.
EIS cũng miễn thuế lãi vốn đối với lợi nhuận kiếm được từ cổ phiếu nắm giữ ít nhất ba năm. Các lợi ích về thuế khác bao gồm giảm lỗ nếu công ty bạn đầu tư phá sản và hoãn lãi vốn.
Điều này được thực hiện khi lợi nhuận thu được từ việc xử lý bất kỳ tài sản nào được tái đầu tư vào một doanh nghiệp đủ điều kiện EIS. Ngoài ra, các khoản đầu tư EIS được miễn thuế thừa kế khi chúng được giữ ít nhất hai năm.
Chương trình đầu tư doanh nghiệp hạt giống (SEIS)
SEIS đưa lợi ích về thuế của EIS lên một cấp độ khác, đổi lại tính chất rủi ro thường cao hơn của các công ty ở giai đoạn đầu mà nó áp dụng.
Chỉ những công ty khởi nghiệp bắt đầu kinh doanh trong hai năm qua, có 25 nhân viên trở xuống và tổng tài sản không quá 200,000 bảng Anh mới đủ điều kiện tham gia chương trình này.
SEIS hứa hẹn các nhà đầu tư sẽ được giảm 50% thuế thu nhập ban đầu về khoản đầu tư lên tới £100,000 mỗi năm vào mỗi công ty. Không thể mua quá 30% cổ phần trong bất kỳ doanh nghiệp nào để đủ điều kiện.
Việc miễn thuế lãi vốn áp dụng đối với lợi nhuận nhận được khi tài sản được xử lý nếu chúng được tái đầu tư thông qua SEIS trong năm đó.
Đầu tư hiệu quả về thuế
Đây là một cái nhìn tổng quan cấp cao về một số cách đầu tư thuế hiệu quả ở Vương quốc Anh, toàn bộ trọng tâm của phần này là làm nổi bật số lượng tùy chọn có sẵn.
Và mặc dù chúng tôi ủng hộ mạnh mẽ việc đầu tư hiệu quả về thuế, nhưng tất cả các lộ trình như vậy phải luôn được xem xét cẩn thận trước khi bạn thực hiện đầu tư. Tỷ lệ giảm thuế và tiêu chí đủ điều kiện có thể khác nhau, các ưu đãi có thể thay đổi theo từng năm và cách tốt nhất để chắc chắn rằng bạn đang tận dụng tối đa các khoản đầu tư hiệu quả về thuế của mình là làm theo lời khuyên và hướng dẫn của một cố vấn chuyên nghiệp, vì chúng sẽ giúp bạn tìm ra chiến lược và cơ cấu đầu tư lý tưởng cho nhu cầu thuế của bạn.
Được xuất bản lần đầu vào ngày 22 tháng 2019 năm 6, cập nhật vào ngày 2020 tháng XNUMX năm XNUMX.
Nguồn: https://blog.growthfunders.com/a-5-phút-introduction-to-tax-performance-investing
- Tài khoản
- thêm vào
- Lợi thế
- tư vấn
- trong số
- Tháng Tư
- tài sản
- Tài sản
- BEST
- Hóa đơn
- Trái phiếu
- kinh doanh
- các doanh nghiệp
- Mua
- vốn
- tiền mặt
- thay đổi
- mã
- Chung
- Các công ty
- công ty
- cổ tức
- Đầu
- giai đoạn đầu
- Doanh nghiệp
- gia đình
- tài chính
- tài chính
- Công ty
- Tên
- Tập trung
- Miễn phí
- quỹ
- quỹ
- Cho
- tốt
- Chính phủ
- Tăng trưởng
- tại đây
- Cao
- Đánh dấu
- tổ chức
- Trang Chủ
- Độ đáng tin của
- Hướng dẫn
- HTTPS
- HubSpot
- Va chạm
- Bao gồm
- lợi tức
- quan tâm
- đầu tư
- đầu tư
- Đầu Tư
- nhà đầu tư
- Các nhà đầu tư
- IT
- Tháng Bảy
- Key
- kiến thức
- lớn
- Cấp
- Các khoản cho vay
- dài
- thị trường
- tiền
- tháng
- Phổ biến nhất
- cung cấp
- Cung cấp
- mở
- Cơ hội
- Các lựa chọn
- Nền tảng khác
- Khác
- p2p
- Công ty
- thanh toán
- lương hưu
- người
- Phổ biến
- danh mục đầu tư
- tài sản
- Giá
- RE
- lý do
- tóm tắt
- giảm
- cứu trợ
- nghỉ hưu
- Trả về
- Nguy cơ
- chạy
- bán
- tiết kiệm
- Tìm kiếm
- Chứng khoán
- hạt giống
- định
- cổ phiếu
- Đơn giản
- So
- lan tràn
- Traineeship
- cổ phần
- Startups
- CỔ PHIẾU
- Chiến lược
- hỗ trợ
- hệ thống
- thuế
- hàng đầu
- Giao dịch
- Uk
- Chính phủ Anh
- giá trị
- xe
- Xe cộ
- Wealth
- CHÚNG TÔI LÀ
- giá trị
- năm
- năm