Một trong những nhược điểm của Internet là phổ biến thông tin sai lệch. Điều đó khiến một số người tin rằng công dân Hoa Kỳ không thể mở và duy trì tài khoản ngân hàng, tài khoản đầu tư và các loại nguồn tài chính khác ở nước ngoài. Đó không phải là trường hợp.
Mặc dù một số thứ đã thay đổi qua nhiều năm nhưng sự thật là công dân Hoa Kỳ được tự do mở tài khoản bên ngoài biên giới đất nước. Dưới đây là một số thông tin cần thiết về loại chiến lược tài chính này và ý nghĩa của nó đối với bạn.
Điều gì đủ điều kiện là tài khoản ngân hàng nước ngoài?
Tài khoản ngân hàng nước ngoài là bất kỳ tài khoản tài chính nào có trụ sở tại một quốc gia bên ngoài nơi bạn có quốc tịch. Trong trường hợp là công dân Hoa Kỳ, điều này có nghĩa là thiết lập và duy trì séc, tiền gửi có kỳ hạn, tiền tiết kiệm, đầu tư hoặc bất kỳ loại tài khoản tài chính nào khác với một ngân hàng có trụ sở và hoạt động bên ngoài phạm vi quyền lực của Hoa Kỳ.
Tài khoản ngân hàng nước ngoài đôi khi được coi là lãnh địa của riêng những người giàu có. Sự thật là các ngân hàng nước ngoài thường chào đón những khách hàng dễ dàng được xác định là tầng lớp trung lưu xét về tình trạng kinh tế. Điều đó khiến chúng ngày càng trở nên hấp dẫn đối với những người đang tìm cách xây dựng nguồn dự trữ tài chính cho tương lai.
Những lý do tại sao bạn muốn có một tài khoản ở nước ngoài
Tại sao phải mở tài khoản ngân hàng nước ngoài khi bạn có thể lựa chọn tài khoản trong nước? Có nhiều lý do tại sao việc chọn mở rộng tài khoản trong nước của bạn bằng tài khoản ở nước ngoài lại rất có ý nghĩa.
Ví dụ: lãi suất cao hơn có thể áp dụng cho các tài khoản séc, tiết kiệm và tiền gửi có kỳ hạn ở quốc gia khác. Khi kế hoạch là cho phép tiền được giữ lại trong các tài khoản đó và xem số dư tăng lên theo thời gian, bạn có thể nhận được lợi tức lớn hơn từ số tiền gửi.
Thu nhập lãi nhiều hơn có thể mang lại lợi ích cho bạn như thế nào? Nếu bạn đang nghĩ đến việc nghỉ hưu ở một quốc gia có chi phí sinh hoạt thấp hơn và lương hưu cũng như các quỹ hưu trí khác sẽ cho phép bạn sống thoải mái hơn, thì việc sử dụng tài khoản ở nước ngoài là điều hợp lý. Bạn cũng có thể thấy việc mua nhà ở địa điểm nước ngoài đó dễ dàng hơn nếu bạn đã thiết lập tài khoản ngân hàng hoặc đầu tư tại chỗ.
Hiểu vai trò của FATCA và cách nó áp dụng đối với công dân Hoa Kỳ
Tin đồn về việc công dân Mỹ không thể có tài khoản ở nước ngoài phát sinh từ đâu? Một nguồn có thể là do hiểu sai Đạo luật tuân thủ thuế tài khoản nước ngoài, hay còn gọi là FATCA. Khi FATCA được thông qua như một phần của Đạo luật HIRE, một số chuyên gia tài chính đã tuyên bố rằng toàn bộ mục đích của Đạo luật mới là ngăn cản công dân thiết lập tài khoản ở nước ngoài. Trên thực tế, đó không phải là vấn đề.
Đối với các cá nhân, điều mà FATCA đã thiết lập là sự cần thiết phải nộp các tài liệu xác minh sự tồn tại của các tài khoản và ghi chú về bất kỳ khoản lãi nào thu được trong một số trường hợp. Bất chấp những gì một số người vẫn nhấn mạnh, FATCA không tự động có nghĩa là bất kỳ khoản thuế nào cũng được đánh giá.
Nếu bạn cần nộp đơn cho IRS, điều quan trọng để hiểu là theo dõi số dư tài khoản ở nước ngoài của bạn. Nếu tổng số dư tích lũy ở nước ngoài của bạn đạt hoặc vượt quá 10,000 USD vào bất kỳ thời điểm nào trong năm tính thuế, bạn sẽ cần báo cáo hoạt động này bằng Mẫu 114 FBAR hoặc Báo cáo Tài khoản Ngân hàng Nước ngoài.
Hãy nhớ rằng số dư tích lũy không nhất thiết phải duy trì trên con số 10,000 USD trong bất kỳ khoảng thời gian nào. Nếu điều đó xảy ra vào một ngày duy nhất trong năm tính thuế, bạn sẽ cần phải nộp báo cáo. Ngay cả khi đó, điều đó không có nghĩa là bạn sẽ nợ bất kỳ khoản thuế nào đối với số dư tài khoản đó. Trong nhiều trường hợp, bất kỳ khoản nợ nào bạn có thể nợ sẽ được bù đắp bằng Tín dụng Thuế Nước ngoài, giả sử rằng bạn đáp ứng đủ điều kiện để nhận khoản tín dụng này.
Tài khoản đầu tư ra nước ngoài thì sao? Họ có làm việc giống nhau không?
Nguyên tắc chung tương tự cũng áp dụng cho tài khoản đầu tư. Nếu chúng đạt đến một giá trị cụ thể thì cần phải báo cáo hoạt động đó cho IRS. Điều này là do một số tài khoản đầu tư, đặc biệt là những tài khoản được phân loại là tài khoản hưu trí nước ngoài, có thể được coi là tài khoản của nhà tài trợ nước ngoài.
Depending on the nature of the account, it may be necessary to file IRS Form 3520. The report’s proper name is the Annual Return to Report Transactions with Foreign Trusts and Receipt of Certain Foreign Gifts. It may also be necessary to file IRS Form 3520-A or the Annual Information Return of Foreign Trust with a US Owner.
Đừng để việc bổ sung một hoặc hai hình thức khác ngăn cản bạn mở tài khoản ở nước ngoài. Bản thân các biểu mẫu thuế không gây khó khăn như tên gọi. Hơn nữa, các tổ chức nơi đặt quỹ sẽ sẵn lòng giúp bạn thu thập dữ liệu cần thiết để điền vào biểu mẫu một cách chính xác.
Hình phạt cho việc không nộp các biểu mẫu IRS thích hợp
Nếu bạn được yêu cầu nộp bất kỳ biểu mẫu nào được đề cập ở trên, hãy đảm bảo chúng được điền chính xác. Nếu không nộp đơn hoặc bỏ sót thông tin cần thiết, bạn có nguy cơ bị phạt.
Tùy thuộc vào sai sót hoặc thiếu sót, các khoản phạt này có thể lên tới 35% số tiền liên quan. Bạn cũng có thể bị thế chấp đối với tiền lương trong nước hoặc các khoản khấu trừ theo lệnh của tòa án từ tài khoản ngân hàng trong nước của bạn.
Tài khoản ngân hàng nước ngoài và tuân thủ FATCA
Với việc thông qua FATCA, đã có suy đoán rằng các ngân hàng nước ngoài sẽ ngừng kinh doanh với công dân Hoa Kỳ. Một số ngân hàng đã quyết định từ chối bất kỳ người gửi tiền mới nào ở Hoa Kỳ trong khi kêu gọi những người gửi tiền hiện tại tìm nhà mới cho tài khoản của họ. Tuy nhiên, các ngân hàng nước ngoài ở nhiều quốc gia đã chọn điều chỉnh hoạt động báo cáo và hỗ trợ khách hàng của họ để tuân thủ đầy đủ FATCA.
Điều này có ý nghĩa gì đối với bạn với tư cách là người có tài khoản ở nước ngoài? Điều đó có nghĩa là bạn có thể có một hoặc hai biểu mẫu khác để điền vào khi mùa thuế sắp đến. Ngân hàng nước ngoài nơi tài khoản của bạn cư trú có sẵn các cơ chế để giúp bạn biết liệu việc nộp biểu mẫu có cần thiết hay không. Bạn có thể mong đợi mức hỗ trợ tương tự trên mọi mặt trận khác.
Bạn có nên mở tài khoản ngân hàng nước ngoài không?
Công dân Hoa Kỳ tiếp tục được hưởng các lợi ích của việc mở tài khoản ngân hàng nước ngoài một cách hợp pháp. Nếu bạn đang tìm kiếm các lựa chọn để phát triển danh mục tài chính của mình, tài khoản ở nước ngoài vẫn là một lựa chọn tuyệt vời. Hãy coi đây là một cách nữa để xây dựng sự giàu có và tận hưởng sự an toàn hơn trong những năm tới.
