Le aziende devono migliorare il loro gioco per mantenere le promesse net-zero | Greenbiz

Le aziende devono migliorare il loro gioco per mantenere le promesse net-zero | Greenbiz

Timestamp: 1 giugno 2023 5:00
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Nonostante le promesse di zero emissioni fatte da molte aziende globali, quelle con un piano fattibile per raggiungere lo zero netto sono poche e rare. Lo ha dimostrato un recente studio del CDP che meno di 1 azienda su 200 con un impegno a zero emissioni ha rivelato un piano fattibile per arrivare a zero emissioni.

Abbiamo parlato con Mark Van Clieaf, amministratore delegato di FuturoZero e coautore di “Modelli di business Net-Zero”, per discutere dove le aziende non riescono a mantenere le loro promesse di zero emissioni e cosa possono fare per mantenere le loro promesse di zero emissioni. Van Clieaf opera nel mondo della consulenza da oltre 30 anni, lavorando con organizzazioni come l'International Corporate Governance Network, la National Association of Corporate Director e centinaia di aziende globali.

La nostra conversazione riguarda l’attuale disconnessione tra le promesse di zero emissioni e le azioni a zero emissioni, e i cinque processi e sistemi di ecoefficienza su cui le aziende dovrebbero concentrarsi. Abbiamo anche affrontato le sfide future per il settore energetico e ciò che le aziende e gli investitori devono fare per rendere reali le promesse di zero emissioni.

Questa intervista è stato modificato per chiarezza e la lunghezza.

Matt Orsagh: Una delle cose principali che ho imparato dal libro è che la maggior parte delle aziende non è preparata ad arrivare allo zero netto. Spiegare lo “scenario dello shock del carbonio” o le implicazioni che un prezzo del carbonio ha per le aziende?

Mark Van Clieaf: Oggi oltre il 90% delle aziende non dispone di piani aziendali credibili per la transizione a zero emissioni. La maggior parte delle aziende e della maggior parte degli investitori istituzionali non dispone di processi solidi per gli stress test sugli scenari di gestione del rischio, come suggerito dalla [Task Force for Climate-based Financial Disclosures], del loro modello di business per il costo del carbonio e dello shock del carbonio a venire.

Mark Van Clieaf, amministratore delegato di FutureZero

Abbiamo calcolato uno stress test sul rendimento del capitale corretto per le emissioni di carbonio con un universo di investimento di oltre 19,500 delle più grandi società quotate di tutto il mondo. Abbiamo considerato un costo del carbonio di 75 e 100 dollari per [tonnellata metrica], per le emissioni di Ambito 1 e Ambito 2 [gas serra o gas serra]. Ci sono tre aspetti chiave: 1) Ogni settore a livello globale ha modelli di business ad alta intensità di carbonio (maggiore di 50 tonnellate metriche di CO2 equivalente/1 milione di dollari di entrate); 2) Ci sono oltre 8,500 società quotate, in base all’attuale intensità di carbonio del loro modello di business (Scope 1 e 2), che richiederanno una trasformazione completa del modello di business per diventare un modello di business finanziariamente sostenibile e sostenibile; 3) Il mondo nel complesso non si muove abbastanza velocemente, poiché la maggior parte delle curve di crescita assolute delle emissioni di gas serra per il mondo continuano a salire.

A questo nuovo mondo si aggiunge l’aspettativa da parte degli investitori e delle agenzie di rating obbligazionario che le emissioni di gas serra di Scopo 1 e 2 e quelle materiali di Scopo 3 delle società partecipate debbano essere effettivamente misurate, rendicontate e divulgate laddove rappresentano rischi materiali per il modello di business. CPP Investments, il fondo pensione da 530 miliardi di dollari, ad esempio, sta ora testando il proprio portafoglio di investimenti in tutto il mondo utilizzando stress test sugli shock da carbonio da 75 e 150 dollari per tonnellata per le società partecipate.

La conclusione è che non ci sarà spazio per nascondersi dall’imminente shock del carbonio e dall’aumento del prezzo del carbonio in tutto il mondo che si rifletterà sui conti economici e sui bilanci delle aziende, comprese le attività deteriorate.

Orsagh: Descrivi le aree su cui tutte le aziende devono concentrarsi per avere un piano di transizione a zero emissioni credibile e legalmente difendibile. Quali sono le aree chiave su cui concentrarsi?

Van Clieaf: Esistono cinque processi e sistemi fondamentali di ecoefficienza che sono alla base di tutti i modelli di business a impatto zero. Questi si concentrano sull'ecoefficienza delle operazioni di un'azienda.

  1. Energia priva di carbonio al 100% con affidabilità di alimentazione 24 ore su 7, XNUMX giorni su XNUMX
  2. Risparmio energetico ed efficienza energetica
  3. Edifici a zero emissioni
  4. Flotte di trasporto a zero emissioni, compresi i trasporti upstream, core business e downstream e la logistica verso i clienti
  5. Politiche e piani per i viaggi d'affari a zero emissioni, compresi i viaggi virtuali e quando utilizzarli.

Orsagh: Le aziende e gli investitori possono semplicemente seguire i principali quadri guida sulla sostenibilità e sul cambiamento climatico per la misurazione, il reporting e la divulgazione?

Van Clieaf: No. Questi quadri di riferimento sul clima e sull’azzeramento delle emissioni nette, pur essendo una buona base, sono materialmente incompleti e misurano per lo più indicatori ritardati e non indicatori anticipatori o di processo. Dobbiamo costruire ponti migliori tra l’economia reale in cui viene investito il capitale e l’economia finanziaria (investitori istituzionali) che allocano il capitale nei loro portafogli di investimento.

Quando confrontiamo i risultati della ricerca delle 200 aziende a zero emissioni che abbiamo esaminato – che includono i cinque piani, processi, parametri e obiettivi di eco-efficienza e l’innovazione richiesta per prodotti a zero emissioni e modelli di business di progettazione circolare – abbiamo identificato che il 68% delle questi parametri e obiettivi di altissimo livello applicati oggi dalle aziende leader non fanno parte di questi quadri guida chiave. Ciò comprende TCFD; Azione per il clima 100 +, Impegno per il clima in Canada, Iniziativa del percorso di transizione, Protocollo di definizione degli obiettivi dell'Alleanza dei proprietari di asset netti zero (3a edizione) e [Glasgow Financial Alliance per Net Zero] Base di riferimento per la pianificazione della transizione Net Zero.

La maggior parte degli investitori istituzionali dovrà smettere di votare e approvare parametri e incentivi che non sono in linea con la necessaria transizione verso modelli di business sostenibili e zero emissioni.

Questi quadri guida sul clima e sullo zero netto, pur essendo una buona base, sono in realtà incentrati sulla riduzione delle emissioni di carbonio e/o sulla temperatura e non si concentrano sui fattori di valore del modello di business e sui processi chiave necessari per l’ecoefficienza nelle operazioni, sull’innovazione futura guidata dal valore che sia sostenibile, e un rendimento del capitale corretto per le emissioni di carbonio positivo e crescente. 

Orsagh: Secondo la tua ricerca, il settore dell’energia elettrica nel Nord America deve lavorare molto sulle strategie e sugli obiettivi aziendali a zero emissioni nette. A che punto si trova questo settore nella transizione del modello di business a zero emissioni nette?

Van Clieaf: In Nord America, il settore della produzione di energia (25%) e quello dei trasporti (27%) contribuiscono insieme al 52% delle emissioni di gas serra. Sebbene le emissioni assolute di gas serra per il Nord America siano diminuite negli ultimi 20 anni ad un tasso di crescita annuo composto dello 0.83%, questo non è affatto vicino alla riduzione delle emissioni richiesta anno su anno dal 6% all’8% all’anno, necessaria per il prossimi 30 anni. 

Il raggiungimento di un’economia globale a zero emissioni richiede energia priva di emissioni di carbonio al 100%, con reti elettriche affidabili 24 ore su 7, 2021 giorni su 52 e una completa decarbonizzazione della rete elettrica. Nel 96, il mix di generazione combinato delle sottoreti elettriche nordamericane, tutte interconnesse, supererà il 100% del mix di generazione di energia da combustibili fossili, dal mix di generazione sottorete del 70-XNUMX% di energia pulita in Ontario e Quebec a maggiori più del XNUMX% dell’energia prodotta da combustibili fossili a Long Island, Ohio, Florida, Indiana e Washington, DC

Sebbene vi sia una crescente adozione di veicoli elettrici in Nord America, esiste un problema di sistema fondamentale. Le reti elettriche e le relative infrastrutture a cui si collegano i veicoli elettrici oggi sono alimentate per oltre il 52% da combustibili fossili.

La sfida della gestione del cambiamento per il settore energetico diventa ancora più chiara quando esaminiamo i risultati più recenti dell’indagine 2022 recentemente pubblicati dalla Smart Electric Power Alliance (SEPA). In primo luogo, il 90% delle utility non ha obiettivi provvisori di riduzione delle emissioni di gas serra entro il 2030 o progetti di incentivi per gli alti funzionari allineati alla transizione del modello di business delle utility per diventare al 100% carbon free. In secondo luogo, gli obiettivi ambiziosi per diventare un modello di business dei servizi energetici senza emissioni di carbonio per oltre il 74% dei servizi pubblici sono entro il 2045 o il 2050. Queste date sono 10-15 anni troppo tardi.

Orsagh: Cosa possono fare le aziende per adottare migliori modelli di business a impatto zero?

Van Clieaf: Il primo passo è determinare quanto è grande la sfida di trasformazione del modello di business che l’azienda deve affrontare. Se è stata completata una contabilità completa dei gas serra e dell’impronta di carbonio per le emissioni di gas serra degli ambiti 1, 2 e 3, e le tonnellate di CO2e/1 milione di dollari dell’impresa hanno entrate inferiori a 10 tonnellate/1 milione di dollari, allora l’azienda può probabilmente raggiungere un modello di business a zero emissioni nette attraverso i principali fattori e processi di ecoefficienza che abbiamo evidenziato nel libro.

Se la contabilità dei gas serra e l’impronta di carbonio identificano un modello di business con un’intensità di carbonio molto più elevata – pari a 70 tonnellate/1 milione di dollari e oltre – allora sarà necessaria una trasformazione completa del modello di business. Dal punto di vista della gestione del cambiamento, ciò richiederà un’innovazione significativa a più livelli nell’impresa, tra cui l’ecoefficienza, prodotti a zero emissioni di gas serra e la riprogettazione del modello di business, inclusa la possibile progettazione circolare di prodotti e modelli di business.    

Il rischio più grande oggi in molte aziende sono i parametri di performance, gli obiettivi, i progetti di incentivi e i processi di valutazione, sviluppo e selezione della leadership “approvati dal consiglio” che non sono allineati con la trasformazione richiesta. Ciò include l’innovazione necessaria nei processi aziendali principali, nei prodotti e nei modelli di business necessari per raggiungere l’obiettivo zero emissioni e diventare un’azienda sostenibile. Ciò richiede anche l’estensione dell’orizzonte strategico per la pianificazione dell’azienda ben oltre i consueti cicli di pianificazione da tre a cinque anni.

Orsagh: Cosa possono fare gli investitori per assicurarsi che le aziende seguano il cammino e non si limitino a parlare di transizione verso l’energia pulita?

Van Clieaf: La maggior parte degli investitori istituzionali dovrà smettere di votare e approvare parametri e incentivi che non sono in linea con la necessaria transizione verso modelli di business sostenibili e zero emissioni. Devono garantire che le aziende dispongano di parametri di performance integrati (compresi investimenti in ricerca e sviluppo, innovazione, entrate derivanti da nuovi prodotti a zero emissioni, riduzione delle emissioni di gas serra) e progetti di incentivi (compresi obiettivi di distribuzione dei pagamenti da tre a cinque anni) che accelereranno i livelli richiesti di innovazione e investimenti necessari. 

Gli incontri di coinvolgimento che si tengono tra aziende e investitori istituzionali devono andare oltre i semplici obiettivi e la discussione sulle ambizioni di zero emissioni nette e sulle [spese in conto capitale], e andare più in profondità per aiutare a garantire che le società partecipate abbiano allineamento organizzativo, capacità di leadership per l'innovazione e il cambiamento. piani di gestione per la transizione a zero emissioni. 

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